超富裕層が税金を節約する方法

より高い収入を得ることは、連邦レベルと州レベルの両方でより多くの税金を支払うことを意味します。より多くの収入を得たので、より多くの税金を支払う必要があると考えるかもしれませんが、必ずしもそうとは限りません。高所得者向けの節税戦略がいくつかあり、借金を減らすのに役立ちます。重要なのは、特定の財務状況に基づいて、どれを実装するかを知ることです。 A 財務顧問適切な税務戦略を見つけるのに役立ちます。

高所得者とは？

IRS は、高所得者納税申告書で合計 200,000 ドル以上の正の収入 (TPI) を報告する納税者として。総プラス収入は、個々の納税申告書で報告されたさまざまな収入コースについて示されているすべてのプラス金額の合計です。

高所得者とは、毎年 400,000 万ドル、500,000 万ドル、またはそれ以上を稼いでいる人々であると考えるかもしれないので、これを理解することは重要です。知らず知らずのうちに、IRS の高所得者の定義に技術的に適合する可能性があります。

高所得者向けの節税戦略を適用する際には、収入面での状況を理解することが重要です。特定の税制優遇措置は、所得が増加するにつれて段階的に廃止され始めます。また、自分がどの税制に該当するかを知ることも重要です。

あなたの連邦税ブラケットは、課税所得に基づいて IRS に支払わなければならない税のパーセンテージを表します。あなたの課税所得はあなたの調整された総収入、あなたが請求する個人の免除および項目別控除を差し引いたもの。 2022 年の最高税率は 37% です。このブラケットは、課税所得が 539,900 ドルを超える独身申告者と、課税所得が 647,850 ドルを超える夫婦が共同で申告する場合に適用されます。

高所得者の節税対策

より多くの収入を得たときに税金を減らすことは、一般に、XNUMX つのアプローチだけを適用することを意味するわけではありません。代わりに、請求額を削減するために使用できる複数の戦術があります。これらのいくつかは自分で行うことができますが、他のものは実行するためにファイナンシャルアドバイザーの助けが必要になる場合があります.

1. タックス・アドバンテージ口座に全額出資する

最大化税制優遇アカウントは、その年の課税所得を減らすのに役立ちます。申告しなければならない課税所得が少ないほど、税額を XNUMX つまたは XNUMX つ下げることが容易になる可能性があります。最大限に活用することを検討できるアカウントには、次のものがあります。

401（k）または同様の職場計画
伝統的または自営業 IRA
医療貯蓄口座 (HSA)

50 歳以上の場合は、職場の計画や IRA にキャッチアップの寄付をすることもできます。キャッチアップの貢献 55 歳から HSA が許可されます。また、控除できる伝統的な IRA 拠出金の額は、職場の退職金制度にも加入しているかどうかによって異なることに注意してください。

2.ロス変換を検討する

Roth IRA では、退職金の 100% 非課税の適格分配が認められています。高所得者の場合、一定額以上の収入があると Roth IRA に拠出できない可能性があります。ただし、次のことができます。従来の IRA 資産を Roth IRA に変換する.

変換を完了した時点で、変換に対する税金を支払う必要があります。しかし今後は、分配金に対して所得税を支払うことなく、Roth アカウントから適格な引き出しを行うことができます。また、72 歳から必要最小限の分配を避けることもできます。

3. 529 アカウントに入金する

A 529大学普通預金口座は、教育費の支払いを支援するように設計された税制優遇措置です。預金した金額は連邦レベルでは控除できませんが、州によっては 529 の寄付に対して減税を提供する場合があります。しかし、口座のお金は課税繰延べされ、適格な教育費に使用される場合、引き出しは非課税になります。

529への寄付は、所得税の状況に影響を与えないかもしれませんが、相続税の責任に関しては役立ちます. たとえば、年間贈与税控除限度額の 529 倍まで一度に XNUMX に寄付することができます。そうすると、総課税対象財産からそれらの寄付が削除されます。

4.チャリティーにもっと寄付する

高所得者に最も人気のある節税戦略の 60 つに、慈善寄付が含まれます。 RS 規則では、調整済み総収入の最大 30% までの慈善寄付を差し引くことができます。非現金資産の拠出に対する控除は、XNUMX% に制限されています。

慈善控除を利用するには、次のようないくつかの方法があります。

適格な慈善団体に直接現金を寄付する
株式などの価値のある非現金資産を寄付すると、キャピタルゲイン税を回避できる可能性があります
慈善的残余または慈善的リードトラストの確立
ドナー・アドバイズド・ファンドの設定
取ること適格な慈善配布 (QCD) IRAから

最後のオプションは、72 歳以上で、従来の IRA からの RMD を遅らせたい場合に検討できるものです。 QCD を通じて年間 100,000 ドルまで寄付することができ、課税所得の削減に役立ちます。これと同じ金額を慈善控除として請求することはできないことに注意してください。また、現金または現金以外の資産の寄付を控除する場合は、スケジュール A でそれらを明細化する必要があります。

5.資産配分の見直しと調整

一部の投資は他の投資よりも節税効果が高く、適切な場所に資産を配分することが重要です。たとえば、401(k) や IRA のためにより高い税額を確保しつつ、より節税効果の高いミューチュアルファンドや上場投資信託 (ETF) を課税対象口座に保管することは一般的に理にかなっています。

また、税金を減らす手段として、非課税の地方債への投資を検討することもできます。これらの債券からの利子収入は、メディケア付加税の計算から除外され、連邦所得税の対象にもなりません。地方債は、州所得税が免除される場合もあります。

また、それを覚えています減税の収穫あなたの友達です。損失の収穫とは、ポートフォリオのキャピタルゲインを相殺するために損失を出して投資を売却することを意味します。また、通常の収入に対して最大 3,000 ドルの損失を差し引くことができます。現在の課税年度に収穫できなかった損失は、将来の年に繰り越すことができます。

6. 代替投資を検討する

特定の投資は、収入が増えたときに税金を繰り延べるのに役立ちます。例えば、キャッシュバリュー生命保険保険証券に現金価値を積み立てることができます。貯まったお金は非課税で増えます。引き出しは、支払った保険料の合計額を超えない場合、課税されません。

年金税務管理戦略の別の部分かもしれません。たとえば、繰延年金では、将来のある日付から支払いが開始されるようにスケジュールされた契約を購入します。その間、年金の価値は課税繰延べで増加します。後で引き出しに対して所得税を支払うことになりますが、退職するまでに低税率になると予想される場合、この戦略は報われる可能性があります.

7. その他の控除を最大化する

住宅ローンのある家を所有している場合は、支払った利息を差し引くことができます。資産に対する州税および地方税の控除も認められています。これらの費用を差し引いても、税金の請求額に大きな違いはないかもしれませんが、課税対象の収入を減らすためには、すべてのペニーが重要です.

項目化すれば、調整総収入の 7.5% を超える医療費も控除できます。その年に自分自身または家族の一員のために多額の医療費を支払った場合、これは貴重な控除となる可能性があります。

ボトムライン

高所得者向けの節税戦略を適用することで、毎年の IRS への負担を減らすことができます。ただし、税法は常に変化していることを覚えておくことが重要です。そのため、今年うまくいったことは、今から XNUMX 年か XNUMX 年後にはそれほど効果的ではないかもしれません。税務状況を定期的に確認することで、節約の機会を逃すことを防ぐことができます。

フィナンシャルプランニングのヒント

高所得者としての納税義務を最小限に抑える最善の方法について、ファイナンシャルアドバイザーに相談することを検討してください。資格のあるファイナンシャルアドバイザーを見つけるのは難しいことではありません。 SmartAssetの無料ツールお住まいの地域にサービスを提供する最大XNUMX人のファイナンシャルアドバイザーとあなたをマッチングし、あなたはあなたに適したものを決定するために無料であなたのアドバイザーの試合にインタビューすることができます。あなたがあなたの経済的目標を達成するのを助けることができるアドバイザーを見つける準備ができているなら、今すぐ始めましょう.
あなたが試すことができるもうXNUMXつのタックスプランニング戦略には、延期するあなたの収入の一部。たとえば、年末に多額のボーナスを受け取る予定がある場合は、XNUMX 月まで支払いを保留するよう雇用主に依頼できます。所得を将来に繰り延べることは、後でより高い税率に追い込まれる場合、元に戻る可能性があることを覚えておいてください.

ポスト高所得者の節税対策最初に登場した SmartAssetブログ.

ソース: https://finance.yahoo.com/news/ultra-wealthy-save-taxes-140000801.html