退職金口座からの必要な引き出しを遅らせる方法は次のとおりです。

新しい法律により、特定の退職金口座から引き落とさなければならない年齢が引き上げられますが、その要件をさらに引き延ばす方法が XNUMX つあります。

今年、高齢者は IRA、401(k)s、および 403(b) プランから必要な最低分配金または RMD を 73 から 72 に引き上げなければなりません。 退職法 バイデン大統領は75月に署名した。 それは、2033 年には XNUMX 歳までさらに延長されます。

引き出しを遅らせることで、あなたの投資は非課税で成長し続け、より多くの課税繰り延べドルを使い続けます. したがって、さらに長く待つことは、余裕のある人にとっては経済的な恩恵になる可能性があります.

これがどのように起こるかです。

RMDを回避する

雇用主が後援する401（k）または（403（b））プランからRMDをさらに先に進めることができるXNUMXつの例外は、単純に引退ではありません.

あなたが続けるなら 73歳を過ぎて働く あなたが働いている事業の5％以上を所有していない場合、ほとんどの雇用主のプランでは、その雇用主のプランを退職した翌年の1月XNUMX日までRMDを繰り延べることができます. IRS出版575.

IRS には、就労継続免除を使用するために必要な労働時間に関する明確な規則がないため、雇用主があなたを現役の従業員と見なしている場合は、定年退職の段階でのパートタイムのポジションが機能する可能性があります。

しかし、それはトリッキーになる可能性があります。 前述のように、会社の 5% 以上を所有している場合、RMD を回避することはできません。 そして、それは見かけほど簡単ではありません。 たとえば、ビジネスにおける個人の所有権だけではありません。 どれでも 所有権私n 親、配偶者、子供、または孫によるビジネスも、あなたがその基準を満たしているかどうかの判断に含まれます。

また、正式に引退することを決定した時期によって、RMD をいつ開始する必要があるかが異なります。 タイミングが重要です。 年末に退職する予定がある場合は、出発を 1 月まで前倒ししてください。 そうすれば、RMD の開始を翌暦年の XNUMX 月 XNUMX 日まで遅らせることができます。

もちろん、人事部に 401(k) プランの規定を確認し、税務の専門家に依頼する必要があります。

ストーリーは続く

重要な注意点があります。一時停止ボタンは、税引き前のすべての退職金口座には適用されません。現在の雇用主のプランにのみ適用されます。 そのため、IRA (SEP および SIMPLE IRA を含む) または元雇用主のプランで所有している税金繰延退職口座から RMD を取得する必要があります。

ロスに行くか、行かないか

RMD ルールを回避するためのもう XNUMX つの戦略は、従来の IRA またはその一部を Roth IRA に変換することです。 Roth IRA には、元の所有者の存続期間中の必要最小限の分配がなく、相続人は資産を非課税で継承できます。 さらに、適格な IRA 資産を変換できる人に所得制限はありません。

「多くの納税者は、退職時と、より低い税率でRMDを取らなければならないときとの間にロス変換を行います」とEd Slottは述べています. 公認会計士n ニューヨークと IRA の専門家は、Yahoo Finance に語った。

ただし、考慮すべき大きな要因があります。

Roth の変換では、変換額に対して連邦所得税を支払うことになりますが、引き出しが行われた時点で口座が 59 年間開いていて、年齢が 10 歳以上であるか、身体障害者である限り、将来の収益に対しては課税されません。 要件を満たしていない場合は、税金に加えて XNUMX% のペナルティが課せられます。

変換に関する重要な考慮事項: 今後増税が予想される場合は、これが有利になる可能性があります。 課税所得が減少した場合、または退職金口座の価値が急落した場合も、タイミングが一致する可能性があります。これは昨年発生した可能性があります。

とはいえ、変換に対して連邦所得税を支払うことになるため、初期費用はかなりの額になる可能性があります。 オプションを慎重に検討してください。

Kerry は Yahoo Finance のシニア レポーター兼コラムニストです。 Twitterで彼女をフォローしてください @ケリーハノン.

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