XNUMX月のIRAを従来のIRAにロールインできますか、それともロスに変換する必要がありますか？

簡易従業員年金 (SEP) IRA は、従業員と自分自身の利益のために、自営業者を含む雇用主によって設立された退職貯蓄制度です。 雇用主は、適格な従業員に代わって SEP IRA に対して税控除対象の拠出を行うことができます。

SEP は、設定が簡単で、管理コストが低く、雇用主が毎年拠出する金額を決定できるため、有利です。 SEP IRA には、標準 IRA よりも高い年間拠出限度額も設定されています。

基本的に、SEP IRA は雇用主の拠出金を受け取ることができる従来の IRA と考えることができます。 SEP IRA の主な利点の XNUMX つは、雇用主の拠出金がすぐに権利確定されることです。

ただし、場合によっては、たとえば、転職した場合や雇用主が倒産した場合など、SEP を別の適格なアカウントにロールインする必要がある場合があります。

従来の IRA への変換

技術的には、 SEP IRA と 従来のIRA 税務上、同じ種類の口座です。 唯一の違いは、従来の IRA は個人の拠出のみであるのに対し、SEP IRA は雇用主の拠出を受け取ることができることです。 そのため、誰が貢献できるかを除いて、何の影響もなく SEP IRA を従来の IRA に組み合わせることができます。 その際、（報告対象外の）受託者間で資産を移動します。 直接送金。 Roth IRA への変換は少し難しい場合があります。

Roth IRA への変換

かどうか Roth IRA への変換 あなたにとって良い あなたの財務プロフィールによって異なります。 一般に、転換時に支払わなければならない税金を支払う余裕があり、退職後の税率が現在の税率より高くなる場合には、資産を転換するのが理にかなっています。 ロスIRA.

それは非常に一般的であるように聞こえるかもしれませんが、具体的な推奨事項を出せるのはあなたの財務に精通している人だけです。 ただし、次のものがあることに注意してください。 XNUMX年ルール Roth IRA ディストリビューションの場合は、異動を決定する前に、年齢と退職までの期間も考慮してください。

少なくとも、SEP と従来の IRA を組み合わせて、アカウントに請求される可能性のある管理手数料や取引関連手数料を削減できます。