暗号詐欺の増加に伴い、監査人に注意を向ける

FTX の崩壊と詐欺事件の増加により、監査人はより厳しい選択を迫られています。 暗号企業.

取引所の崩壊は仮想通貨業界全体に衝撃を与えたが、監査会社も熱狂した。 FTXの財政の危機的状況 明らかになった その破産により、その監査人の仕事が疑問視されています。 その結果、監査人は、仮想通貨企業のために行った作業と、それらとの関係を再評価しています。

多くの人にとって、これは暗号関連のクライアントのステータスを「高リスク」に引き上げることを意味しますが、他の人はそれらを完全に落としました. ある会社によると、リスクの高いクライアントには、さらに広範囲にわたるより徹底的な調査が必要です。 

審査員は入念に 評価する 「システム、管理、資産の存在、資金の分離、そして…[適用]関連当事者取引の特別な精査。」 これらの追加のリソースと時間は急速に蓄積され、仮想通貨企業の全体的なコストが大幅に上昇します。

注目の FTX 監査人

他の監査人がより厳しい要件を考慮しているように、FTX で働いていた人は特に精査されています。 米国の監査会社であるアルマニーノとプラーガー メティスは、FTX に提出した無条件の監査意見で注目されています。 前者は FTX の米国取引所事業の財務諸表を監査し、後者は国際事業の財務諸表を監査したと伝えられています。

両社は声明の中で、彼らの仕事を支持すると述べたが、昨年の監査後に中止したと述べた. しかし、FTX の財務上の混乱を考えると、これらの企業が実際にその役割をどの程度果たしたかについて疑問を呈する人もいます。 業界標準によると、包括的な監査を実行するには、監査人は企業の内部統制を理解する必要があります。

しかし、多くの監査人は、新しい基準が設定されるよりも速く革新する業界に一貫したルールを適用するのに苦労していることを認めています。 これらの基準を設定する米国公認会計士協会は、仮想通貨の監査慣行に関するガイドのほんの一握りの章しか用意していません。

暗号詐欺の増加 

一方で、仮想通貨詐欺の増加により、業界内の透明性を高める必要性も高まっています。 英国警察によると、被害者は 報告 10,030 年 2021 月から 2022 年 16 月までの 8 件、32% の増加。 昨年の詐欺による損失額は一般的に 226% 増加しましたが、暗号通貨に関連する事例は XNUMX% 増加して XNUMX 億 XNUMX 万ポンドになりました。

暗号通貨の価値が XNUMX 年前のピークから下落したため、法律事務所のピンセント メイソンズは、「ラグ プル」の数が増加していると報告しました。 詐欺. このような場合、暗号プロジェクトの開発者は、十分な数の採用を求めた後、ユーザーの資金を放棄します。

また、発行者が人為的にコインの価値を引き上げ、急落する直前に売却する「ポンプ・アンド・ダンプ」詐欺もあります。 最後に、ソーシャル メディアのインフルエンサーの時代では、多くの人が偽の有名人の推薦の犠牲になっています。

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