相続税は誰が払うの？

私たちの人生には、家族や友人にさよならを言わなければならない時があります。あなたが亡くなった人と親しかったなら、彼らが最後の意志と遺言であなたに何かを残したことに気付くかもしれません. 母の家を正式に引き継いだり、宝石を受け取ったりする前に、心配しなければならないことがもう XNUMX つあります。それは、新しい資産に対する相続税です。

ファイナンシャルアドバイザーは、あなたとあなたの家族のための相続計画を作成することにより、相続税を最小限に抑えるのに役立ちます. 今すぐファイナンシャルアドバイザーを見つけてください。

相続税とは？

相続税は、受益者が亡くなった人から相続した資産や財産に対して税金を支払う必要があります。相続税は、「相続税」という用語と同じ意味で使用されることがあります。どちらもいわゆる死亡税の形態ですが、実際には XNUMX つの異なる種類の税です。

定義上、遺産税は、誰かが亡くなったときに、自分の財産全体の所有権を愛する人に譲渡する権利に対する税金です。ここで最も重要な要素は資産価値です。

譲渡される資産の価値が連邦遺産税の免除額 (課税年度 12.06 では 2022 万ドル、課税年度 12.92 では 2023 万ドル) よりも高い場合、その財産は連邦遺産税の対象となる可能性があります。州にも独自の免除基準があります。遺産税は、受益者がそれを請求する前に、譲渡されている財産から差し引かれます。しかし、ジョー・バイデン大統領は、元の所有者が亡くなったときに相続財産の価値を現在の市場価値にリセットする規定である「ステップアップ・ベース」を廃止することを提案しました.

対照的に、相続税では、通常、相続人が誰であるかに焦点が当てられます。州および/または連邦レベルで遺産税を負うことは可能ですが、相続税は州によってのみ徴収されます。

相続税を課す州は XNUMX つだけです。したがって、次のいずれかの場所に住んでいた人から何かを相続している場合、その相続は州税の対象となる可能性があります。

メリーランド
ネブラスカ州
ケンタッキー州
ニュージャージー
ペンシルベニア州
アイオワ州

あなたが相続人であり、これらの州のいずれかに住んでいる場合でも、あなたに遺産を残した恩人が他の 44 州のいずれかに住んでいた場合、あなたは無責任です。

相続税は誰が払うの？

ご覧のとおり、相続税のある州は XNUMX つしかありません。全体として、相続税率は、受益者と故人との関係によって異なります。

配偶者は相続税が自動的に免除されます。つまり、夫または妻が亡くなってコンドミニアムを離れた場合、物件が上記の州のいずれかにある場合でも、相続税を支払う必要はまったくありません。最高裁の判決以降、同性配偶者にも同じ規則が適用されるようになりました。

故人がニュージャージー州、ケンタッキー州、アイオワ州、メリーランド州の XNUMX つの州のいずれかに住んでいた場合、相続を受ける子供や孫にも課税されません。悪いニュースは、他のすべての親戚、およびペンシルベニア州とネブラスカ州から財産を受け取る子供と孫が、支払いをしなければならない可能性があるということです.

相続税はいくら？

各州の相続税率の内訳は次のとおりです。

税率と税法は、ある年から次の年にかけて変更される可能性があります。たとえば、インディアナ州にはかつて相続税がありましたが、2013 年に州法から削除されました。

相続税の回避

相続税を回避する方法を見つけようとしている場合は、結婚するか、家族に引っ越すよう説得する以外に、他にも実行できる手順があります。

選択肢の 2023 つは、親族を説得して、毎年相続財産の一部を贈与することです。 17,000 年には、誰でも 34,000 年間に最大 XNUMX ドルを他の人に贈ることができ、贈与税の支払いを回避できます。財産の共同所有権を持つ夫婦は、最大 XNUMX ドルを贈ることができます。

別の戦略として、愛する人に取り消し可能な信頼を設定するよう依頼することもできます。そうすれば、相続税を心配することなく、あなたや他の受益者のために財産や投資を確保することができます。

信託が取り消し可能な場合、資産を預けた人は誰でも、必要に応じて資産を取り戻すことができます。反対に、何かが取消不能の信託に入ると、信頼を確立した人が死亡し、すべてが相続人に引き渡されるまで、永久にそこに残ります.

ボトムライン

愛する人を亡くしたとき、一番考えたくないのは、相続したものに税金を払うことです。そのため、親族が相続税のある州に住んでいる場合は、できるだけ早く信託と遺産計画について話し合うことをお勧めします。 IRA や 401(k) などの口座を相続した場合は、所得税を支払う必要がある場合もあります。

不動産計画のヒント

不動産計画は複雑になる可能性があるため、準備が必要です。ファイナンシャルアドバイザーは頼りになる確かなリソースです。 SmartAsset の無料ツールは、あなたの地域にサービスを提供する最大 XNUMX 人の精査されたファイナンシャルアドバイザーとあなたをマッチングし、無料でアドバイザーのマッチングにインタビューして、どのアドバイザーがあなたに適しているかを判断できます。財務目標の達成を支援できるアドバイザーを見つける準備ができている場合は、今すぐ始めてください。
不動産計画は複雑になる可能性があり、あなたがかなりの資産を持っている場合は特にそうです。必要なものがすべて揃っていることを確認するには、裕福な投資家向けの重要な不動産計画ツールを読んでください。
受益者が潜在的に長く費用のかかる検認プロセスを回避したい場合は、取り消し可能な生前信託の作成を検討してください。この遺産計画ツールは、他の信託や遺言では得られない柔軟性を提供します。

相続税について知っておくべきことの投稿は、SmartAsset ブログに最初に掲載されました。

ソース: https://finance.yahoo.com/news/pay-inheritance-tax-130012245.html