ある雇用主から別の雇用主に移動する場合、または退職のために完全に退職する場合、雇用主が提供する 401(k) アカウントも移動する必要がある場合があります。
をどうするかについては、いくつかのオプションがあります。 401(k) のお金これには、新しい雇用主の 401(k) プランへの資金の振り込み、個人退職口座 (IRA) への送金、分配金の受け取り、全額の現金化が含まれます。 これらの選択肢の中には、税金に影響するものもあれば、そうでないものもあるため、次のステップを慎重に検討することが重要です。
401(k) ロールオーバーとは何ですか?
401(k) ロールオーバーには、現在の 401(k) アカウントから新しい 401(k) プランまたはその他の退職金アカウントに資金を移動することが含まれます。 ロールオーバーには、新しい雇用主の 401(k) が提供されている場合は、それらへの送金が含まれる場合があります。 しかし、それだけではありません。 オプションは、アカウントにある金額、現在の 401(k) プランに関連する規則、将来の資金需要などによって異なります。
「ロールオーバーを開始する前に、従業員が選択肢を検討することが重要です。 考慮事項は、年齢、雇用状況、財務目標、および好みによって異なる場合があります」と、Schwab Retirement Plan Services の投資、洞察、およびコンサルタント サービスのディレクターである Nathan Voris 氏は述べています。
また、オプションを検討する際には、退職年齢の前に資金を引き出したりキャッシュアウトしたりすることを選択した場合、いくつかの選択肢が罰金を含む税金の影響を引き起こすことを理解することも重要です.
前の雇用主にお金を残す
401(k) の金額によっては、以前の雇用主のプログラムに資金をそのまま残すことができる場合があります。 これは通常、5,000 ドル以上を蓄積している場合、プラン管理者によって許可されます。
このアプローチはお金を処理する最も簡単な方法のように思えるかもしれませんが、覚えておくべきいくつかの欠点があります。 まず、雇用主を辞めると、その 401(k) プランに拠出できなくなります。
「短期的には資金をそのままにしておく方が簡単な選択に思えるかもしれませんが、複数の計画を管理するのは複雑になる可能性があり、資金を見失うリスクがあります」と Voris は付け加えます。 「雇用主と別れるときに多くの労働者が犯す最大の経済的過ちは、彼らの 401(k) を見失うことです。これは、時間の経過とともに退職後の収入の大幅な損失につながる可能性があります。」
また、前の雇用主のプランにお金を残す場合、まだ働いていてまだ退職していなくても、72 歳で分配を開始する必要があることを理解することも重要です。
[ホットリンク]エドワード・ジョーンズ[/ホットリンク]のシニアストラテジストであるキャサリン・ティアニー氏は、「新しい雇用主のプランに資金を統合し、72歳を過ぎても働き続ける場合、必要な最低分配金を取り始める必要はありません。 「しかし、あなたが現在働いている雇用主の計画の分配を延期することしかできません。」
また、前職のプランでお金を残す場合、保険金が受け取れない場合があります。 401(k) ローンまたは引き出し 将来の任意の時点でそうする必要がある場合に備えて、アカウントから。
401(k) のお金を新しい雇用主のプランに組み込む
新しい雇用主が利用できる福利厚生パッケージによっては、お金を新しい 401(k) プランに簡単に移行できる場合があります。 これを行うには、古いプランの管理者に連絡し、新しい雇用主のプランに資金を支払うために必要な書類を作成します。
このオプションを選択することで、元は税引前ベースで給与から差し引かれていた 401(k) 資金が、適格な退職プログラムに維持されるため、引き続き課税繰延べされる可能性があると、退職担当副社長の Rita Assaf 氏は述べています。フィデリティ・インベストメンツの商品。
このオプションには他にも利点があります。たとえば、アカウントを前の雇用主に残して追跡を失うことはありません、と Assaf 氏は言います。
「401(k) を XNUMX つだけにすることで、管理が容易になります。 あなたの退職後の貯蓄 XNUMX つの統合されたアカウントで」と Assaf 氏は言います。 「さらに、多くのプランが低コストまたはプラン固有の投資オプションを提供しています。」
ただし、この手順を実行する前に、新しいプランのルールをよく読んで理解してください。 また、新しいプランを通じて利用できるさまざまな投資オプションを検討して、財務上の目標とニーズを確実に満たすようにしてください。
ある雇用者のプランと別の雇用主のプランに関連する料金にも違いがある場合があります。 プラン間のユーザー エクスペリエンスも異なる場合があります。これらすべてを検討する価値があります。
「カスタマー サービスの経験とウェブサイトの経験は異なる場合があります。 古いプランと新しい雇用主のプランでは大きく異なる可能性があるため、プランの Web サイト エクスペリエンスがどれだけ使いやすく、ナビゲートしやすいかを検討する必要があります」と Tierney 氏は言います。
資金を個人退職口座 (IRA) にロールバックします。
新しい雇用主が 401(k) プランを提供していない場合、または単に自分でお金を管理したい場合、お金は IRAに転属. 資金を新しい雇用主の 401(k) プランに転嫁するのと同様に、以前の 401(k) プログラムの管理者に連絡して、資金を IRA 管理者に直接支払うよう依頼する必要があります。
税金の影響を避けるために、お金をIRAに転がす際にナビゲートする重要でやや複雑なルールがあります. たとえば、Roth 401(k) または Roth IRA (どちらも税引き後のドルで資金を調達) からの資金を、税引き前の拠出金で資金を調達する口座であるトラディショナル IRA に入れることはできない、と Tierney 氏は説明します。 お金は、同じタイプの税ステータスのアカウントにロールインする必要があります。
ただし、従来の 401(k) ファンド できる Roth IRAまたはTraditional IRAのいずれかになります。 しかし、ここでも注意すべき税金の影響があります。
「税前の 401(k) から Roth IRA にお金を転がすと、それらの資金を税前の資金から Roth に変換しているため、課税対象となります」と Tierney 氏は言います。 「でも、あなたがそれをしたい理由があるかもしれません。 Roth アカウントの機能が必要になる場合があります。 あるいは、退職後の税金が高くなると予想されるので、今は現在の低い税率でお金に課税してもらいたいと思うかもしれません。」
相続人に非課税でお金を残すことができるように、お金をロスに変換することもできます。
配布受付開始
退職して 59 ½ 歳の場合は、401(k) プランから適格な分配を受け始めることができます。 その際、受け取った配当に対して通常の税率で所得税を支払うことになります。
55 歳未満で退職する場合は、分配金に 10% のペナルティが課せられます。 しかし、ここでも例外があります。 「暦年で 55 歳になる年に雇用主プランを離れた人には、ペナルティの例外があります。これにより、分配金をペナルティなしで受け取ることができます」と Tierney 氏は説明します。
分配を受けることを検討するとき、計画のルールが何であるかを知ることも重要である、と Tierney は付け加えます。 たとえば、一部のプランでは、配布ごとに 25 ドルを請求したり、XNUMX か月に取得できる配布数を制限したりします。
キャッシュアウト
厳しい罰則と税金の結果のため、401(k) ファンドを現金化することは一般的に最後の選択肢です。 59½ 歳より前にキャッシュアウトした人は、通常の所得税と 10% の早期引き出しペナルティの両方を支払う必要がある場合があります。
さらに、プラン管理者は資金の 20% を源泉徴収し、IRS に送金します、と Tierney 氏は言います。
「プランの管理者は、その 20% を源泉徴収する必要があります」と Tierney 氏は説明します。 「そして、年次納税申告書を提出すると、キャッシュアウトに対する実際の納税義務が計算されます。 未払いが 20% 未満であることが判明した場合は、それが納税申告書に組み込まれます。」
401(k) からお金を引き出すことは、経済的な問題に直面している場合に有益な動きのように思えるかもしれませんが、早期の引き出しは、即時の罰則や税金の支払いを超えて、深刻な経済的影響をもたらす可能性があります。
「失われた貯蓄と投資による利益を取り戻すことも難しい場合があります」とボリスは言います。 必要な労働者には、時期尚早の撤退を行う前に、アドバイスを求め、その影響を慎重に検討することをお勧めします。 あなたの 401(k) プロバイダーは、最良の選択をするのに役立つ無料のガイダンスを提供してくれるでしょう。」
テイクアウェイ
401(k) 資金には、雇用主を退職したり、完全に仕事をやめたりする場合の多くのオプションがあります。 決定を下す前に、慎重に検討してください。 一部のオプションは、税金の影響または早期引き出しのペナルティを引き起こしますが、他のオプションには、プランの引き出しの制限や、逆に退職前に強制的な最低分配が含まれる場合があります. ファイナンシャルアドバイザーに相談することは、財務目標に最適なロールオーバーオプションを特定するのに役立つ良いステップかもしれません.
この物語はもともと Fortune.com
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ソース: https://finance.yahoo.com/news/401-k-plan-quit-retire-150200268.html