私と妻は70歳です。 家も含めて全部完済しました。 29,000 ドルの年金と社会保障を合わせて、年間 99,000 ドルの収入を得ています。これで十分です。 私たちの証券口座の現在の貯蓄は $700,000 です。 個人の退職金口座 (IRA) は合計 1.4 万ドルです。 私たちの Roth は 400,000 ドルの価値があります。 私たちは二人とも 90 歳まで生きると予想しています。
-anonymous
短い答えはノーです。 あなたの能力に年齢制限はありません ロートに改造。
Rothに変換するための勤労所得要件もありません。 IRA にバランスがある限り、理論的には、好きなだけ Roth に変換し続けることができます。
より大きな問題はこれです: Roth に変換することは、あなたの富の遺産に対するあなたの目標をさらに進めますか?
これは、年齢に関係なく、Roth 変換戦略を開始する前の出発点にする必要があります。 しかし、あなたが近づいて服用を開始するときにロス変換を検討している場合、それは特に重要になります. 必要な最小配布（RMD）.
ロスへの転換に関するほとんどの記事や会話は、退職からRMDを取得するまでの年に焦点を当てています. これらの年は、IRAドルをRothに変換する素晴らしい機会を提供する可能性があります. しかし、それらはあなたの唯一の機会ではありません。 次の質問に答えてください: 死んだら自分の財産をどうしたいですか? 答えは詳細にあります。 この戦略を考える方法を次に示します。
A 財務顧問 Roth 変換の税金への影響を管理する方法を理解するのに役立ちます。
ロス改宗に対する反論
スペクトルの一方の端で、あなたが死ぬとき、あなたの富のすべてがあなたのお気に入りの慈善団体に与えられると仮定しましょう. あなたが亡くなったときに資格のある慈善団体があなたの IRA を受け取った場合、税金は発生しません。また、生涯を通じて IRA 残高を Roth に変換しないことを強く検討する必要があります。
その場合、ロスに改宗することは、他の方法では決して支払う必要のない税金を支払うことを選択することになります.
ロス転向の事例
あなたの目標が 全財産を子供に残す、孫、またはその他の愛する人たち - そして、彼らがそれらのドルに税金を払うことを決して心配する必要がないことを確認する.
この場合、あなたが死ぬ前に IRA 残高の最後の XNUMX ドルを Roth に変換しようとする議論がなされる可能性があります。 そうすれば、受益者は莫大な非課税のパイを受け取り、IRS は XNUMX つのスライスを共有することはありません。 これは最大の節税にはならないかもしれませんが、受益者が税金について心配しないようにするための最良の方法です。
Rothコンバージョンの妥協点
ほとんどの人は、ロスへの変換が非常に理にかなっていますが、特定のポイントまでしか意味をなさない、その中間のどこかに行き着くでしょう.
Roth 変換は、次のことを選択できる場合に最も理にかなっています。 所得税を支払う あなたのIRA残高に、比較的低所得税年度にRothに移動します。 「相対的」という言葉は、各納税者の状況に固有のものになるため、ここでは重要な言葉です。
ここで自問すべき質問は次のとおりです。将来のある時点で、現在よりも高い税率になる可能性があることを懸念していますか?
議会が今後 2026 年間に何もしなくても、税率は XNUMX 年に引き上げられる予定であることを心に留めておいてください。
理解すべきロス換算係数
Roth コンバージョンが富の目標を達成するのに役立つと判断した場合、特定の年にどれだけコンバージョンするかを決定する際に留意すべきいくつかの要因があります。 彼らです：
所得税の納付額
一般的に言えば、私たちが広がることができるほど 課税所得、私たちが支払う連邦所得税が低くなります。 それは単純化しすぎです。 しかし、Roth 変換戦略をまとめる方法を考えるための出発点を提供します。
この質問に示されている例では、一般的に言えば、1.4 万ドルを IRA から Roth に XNUMX 年で変換すると、納税者の残りの平均寿命に変換を分散させるよりも多くの税金が支払われます。
その他の税金への影響
連邦所得税は、ロスの転換が話題になると、すべての注目を集めます。 しかし、限界税率 (次の XNUMX ドルの収入に対して支払う税額) だけが考慮されるわけではありません。
この例では、納税者の 85% 社会保障 （可能な限り最高額）はすでに課税所得に含まれています。 しかし、課税所得が低い納税者にとって、ロス換算は、社会保障の課税対象額を変更する可能性があります。
課税所得が増加すると、納税者の税額控除および控除の資格も変更される可能性があります。 メディケアの請求を開始していない納税者にとって、プレミアム税額控除は特に影響を与える可能性があります。
メディケア保険料
65歳に近づいている納税者またはすでに納税している納税者の場合 メディケア、メディケアに支払う金額は、課税所得の影響を受け（特に修正された調整総所得を通じて）、ロス変換を行うための実際のコストを引き上げることができることを覚えておくことが重要です.
メディケア保険料の各所得区分が崖として扱われるため、これは特に危険です。 したがって、しきい値を XNUMX ドル超えると、保険料は次のレベルに完全にジャンプします。 言い換えれば、ペニーで、ポンドで。
将来、税規則が変更された場合はどうなりますか?
私はよく、議会が将来的にロスの規則を変更し、ロスの残高が多額になることが不利になる可能性があることを懸念しているかどうか尋ねられます.
私の答えはいつも同じです。税法は鉛筆で書かれており、議会は望むものを何でも変えることができます。 私たちは、私たちが持っている情報と現在施行されている法律を使って、できる限りのことをしなければなりません。
次はどうする
私の水晶玉はまだ壊れているので、将来のルール変更について私が言うことはただの推測です. 私が知っていることは、IRA を保持することは、IRS で金利をいつでも好きなように変更できる変動金利の住宅ローンを持っているようなものだということです。 IRAドルをRothドルに変換することでIRSを排除する機会は、常に検討する価値があります.
公認会計士の Steven Jarvis は、SmartAsset のファイナンシャル プランニング コラムニストであり、個人の財務と税金に関する読者の質問に答えています。答えてほしい質問がありますか? Eメール [メール保護] あなたの質問は今後のコラムで答えられるかもしれません。
Steven は SmartAdvisor Match プラットフォームの参加者ではなく、この記事の報酬を受けていることに注意してください。 著者からの納税者向けリソースは、次の場所にあります。 退職税podcast.com. 著者によるファイナンシャル アドバイザーのリソースは、次の Web サイトで入手できます。 退職税サービス.com.
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ポスト アドバイザーに尋ねる: 私たちは 70 歳で、退職後の収入は 99 ドル、IRA は 1.4 万ドル、その他の投資があります。 Roth に改宗するには遅すぎますか? 最初に登場した SmartAssetブログ.
ソース: https://finance.yahoo.com/news/ask-advisor-70-years-old-202905223.html