この動きにより、RMD 税を大幅に節約できます

今年は株式と債券の両方が暴落しましたが、生活に必要な最低分配金（RMD）を必要としない退職者にとっては、税金を大幅に節約する機会が生まれる可能性があります。言い換えれば、個人退職口座 (IRA) または 401(k) からの RMD で連邦政府に支払うべきものを制限するための簡単な動きがあります。で作業することを検討してください財務顧問あなたが支払う税金に蓋をするために働いているとき。

RMD の入門書

RMD は、ほとんどの退職金制度から引き出す必要があるものです (除く)。ロスIRA) 72 歳 (70.5 年 1 月 1949 日より前に生まれた場合は XNUMX 歳) に達したとき。引き出さなければならない金額は、口座の残高と、IRS によって定義された平均余命によって異なります。

RMD を計算するには、まず IRS の Web サイトにアクセスし、IRS Publication 590 にアクセスします。このドキュメントには、 RMD テーブル RMD の計算に使用します。次に、次の手順を実行します。

IRS Uniform Lifetime Table で自分の年齢を確認する
あなたの年齢に対応する「平均余命係数」を見つけてください
前年31月XNUMX日現在の退職金残高を現在の平均寿命で割る

商談

モーニングスターが解説 RMD を必要とせず、税制優遇措置で損失を被った退職者が、どのように IRS からキャピタルゲインを保護できるか。鍵は現物渡しです。この種の送金とは、証券をある口座から別の口座にそのまま移動することを意味します。それは、ある課税対象の証券口座から別のそのような口座への可能性があります。または、IRA、401(k)、403(b)、SEP IRA などの優遇税制口座から、課税対象の証券口座に送金することもできます。有価証券を売却したり、領収書を使用して新しい有価証券を購入したりする必要はありません。あなたは証券を保持し、それらが「保管されている」場所を変更しているだけです。

退職者が税制優遇口座のキャピタルゲインを IRS から保護する目的で、検討中の特定の現物送金は、税制優遇口座から課税対象の証券口座へのものです。

これがどのように動作するのか

あなたが 32% の税率の範囲内にあり、RMD を満たすために IRA から 50,000 ドルの下落証券を売却しなければならないと仮定します。マネーマーケットファンドまたはマネーマーケットアカウントを使用して、その 50,000 ドルの税金を支払うと、16,000 ドルになります。数年後、IRA に保管していた株が 80,000 ドルに上昇し、それを売却します。 $32 に対して 80,000% の税率で税金を支払う必要があり、これは $25,600 の税金請求書に相当します。

しかしここで、2022 年上半期に IRA が 50,000 ドルにまで下落した株に固執する代わりに、下落した株を現物で譲渡すると仮定します。課税対象の証券口座. マネーマーケットファンドまたはマネーマーケットアカウントを使用して、RMD から 16,000 ドルの税金を支払います。数年後、下落した株は 80,000 ドルに上昇し、証券会社の口座から売却します。ここで、全額 ($32) に対して 80,000% の税金を支払う代わりに、評価額に対して 15% のキャピタルゲイン税を支払う必要があり、これは $4,500 ($15 の 30,000%) になります。

つまり、21,100 ドルの税金を回避できました (25,600 ドルから 4,500 ドルを引いたもの)。

ボトムライン

下落相場が味方になることもあります。たとえば、RMD を必要としない退職者で、価値を失った税制優遇口座に有価証券がある場合は、それらを課税対象の証券口座に移すことを検討してください。そうすれば、彼らが値を取り戻した後、あなたは支払うだけですキャピタルゲイン税評価額について。これらの有価証券を税制優遇口座に保管し、価値が回復した後に売却すると、通常の税率で所得税を支払う必要があり、現物で譲渡した場合よりもはるかに多くなります。これらの有価証券を課税対象の証券口座に移す。

税金に関するヒント

タックスプランニングはファイナンシャルプランニングの重要な要素です。財務顧問税に最も精通した動きをするために。 SmartAssetの無料ツールお住まいの地域にサービスを提供する最大XNUMX人のファイナンシャルアドバイザーとあなたをマッチングし、あなたはあなたに適したものを決定するために無料であなたのアドバイザーの試合にインタビューすることができます。あなたがあなたの経済的目標を達成するのを助けることができるアドバイザーを見つける準備ができているなら、今すぐ始めましょう.
SmartAssetの無料を使用する税計算機あなたが連邦政府に負っている金額の簡単な見積もりを得るために。

ポストこの動きにより、RMD 税を大幅に節約できます最初に登場した SmartAssetブログ.

ソース: https://finance.yahoo.com/news/move-save-big-rmd-taxes-133509159.html