これにより、メディケアの保険料がさらに高くなる可能性があります。 IRMAA を回避する方法は次のとおりです。

今年、IRMAA は修正調整総収入が 91,000 ドル以上、カップルの場合は 182,000 ドル以上の個人を対象としました。 標準的な年間メディケア保険料の 2,041.20 ドルを支払う代わりに、高所得者は 3,006 ドルから 7,874.40 ドルを支払っています。 カップルはその倍の料金を支払うことができます。

毎年、人々が XNUMX 年前に報告した収入に基づいて、メディケアの料金が再設定されます。 問題を抱えたことのない退職者でさえ、異常に高収入の年の後、IRMAA によって不意を突かれる可能性があります。

そのような場合、無知は至福ではありません。 多くの場合、IRMAA のしきい値を回避するために年末までに所得調整を行うことができます。たとえば、損失を被った投資を売却してキャピタル ゲインを相殺することができます。 収入を 1,000 ペニー減らすだけで、個人の年間のメディケア保険料を最低レベルで約 XNUMX ドル、より高いレベルで数千ドル削減できます。

退職者は、潜在的な収入の急増に注意する必要があります。 特定の年に個人の退職金口座から多額のお金を引き出して、車を購入したり、旅行やロスの改宗にお金を払ったりすると、IRMAA のしきい値を超える可能性があります。

IRMAA を回避するための計画は 60 歳から開始し、毎年継続する必要があります。これは、毎年の納税申告書が重要であると、カリフォルニア州ニューポート ビーチの公認会計士 Robert Klein 氏は述べています。 高齢者が 63 歳で得た収入によって、多くの退職者がメディケアを開始する 65 歳になったときの保険料が決まります。

人が 72 歳に達すると、IRA からの最低分配金 (RMD) が要求されるため、IRMAA を回避することが難しくなります。 人が 72 歳になるずっと前に、ファイナンシャル プランナーは、年間 RMD が IRMAA のしきい値を超える可能性が低くなるように、Roth 変換を通じてクライアントに残高を削減させようとします。

IRA から移動したお金は、変換された年に所得として課税されます。 しかし、何年にもわたって少額の変換を行うことで、XNUMX 年での税負担を抑えることができます。また、お金が Roth に入れられると、RMD の影響を受けなくなります。 引き出したお金は非課税です。

配偶者が亡くなった後、未亡人や未亡人にとって、それは二重に重要になる可能性があります. 72 歳以降に RMD を取得し、年金、社会保障、およびその他の収入源からの収入がカップルの IRMAA しきい値である $182,000 をわずかに下回っているため、IRMAA についてまったく心配していないカップルを考えてみてください。 その後、配偶者が死亡。 生存者は独身者として課税され、収入が 91,000 ドルを超えると IRMAA の罰金が支払われます。

良いニュース: 人々は社会保障局に SSA-44 フォームを提出して、配偶者の死、離婚、仕事の停止などの「人生を変える出来事」を報告することができます。 承認されれば、IRMAA が XNUMX 年間緩和または削減されます。

退職後の収入を減らし、IRMAA を回避する最も簡単な方法の 70 つは、72 歳半から IRA から直接慈善団体に寄付を始めることだと、公認会計士でインディアナ大学の臨床会計学教授であるグレッグ ガイスラーは言います。 慈善団体への直接の分配は収入としてカウントされません。 XNUMX 歳の時点で、これらの IRA からの直接拠出は、税金を課すことなく、必要最小限の分配としてカウントできます。

タイミングが重要だとガイスラーは言います。 RMD にカウントするには、慈善寄付は、毎年の IRA が引き出しを要求する前に行われなければなりません。 ガイスラー氏は、2022 年の RMD を既に受け取っている場合は、慈善寄付を 2023 月まで待って XNUMX 課税年度に計上することを提案しています。

退職者は、ライフスタイルの選択によってIRMAAに追い込まれる可能性があることに気付かないことがよくあります。 よくある失敗の XNUMX つは、タイミングの悪い家の売却です。

Klein は、長年住んでいた家を今年売却することを決めたカップルを挙げています。 どちらも 63 歳で、65 歳でメディケアの保険料が決まる年です。夫婦はそれを 1.5 万ドルで売却し、600,000 万ドルの課税対象利益を得ました。 その利益は、その他の収入である $200,000 とともに、IRMAA のトップ ブラケットに押し上げられました。 彼らは、住宅販売の結果として、追加のメディケア保険料としておそらく約 9,500 ドルを支払うことになるでしょう。

これは XNUMX 年間の急激な収入に基づいているため、その年以降は IRMAA がない可能性があります。 他の住宅決定は、年々IRMAA料金を相殺する結果になる可能性があります。

ニューメキシコ州サンタフェのファイナンシャル プランナー、ピーター マーフィー氏には、住宅ローンを支払うために IRA から毎年多額の引き出しを行っていたクライアントがいて、IRMAA の請求を受けていました。

マーフィーは、住宅ローンを完済するために他の投資を売却することを提案しました。 売却は大規模なIRMAAの引き金になりますが、それは1,000年間のヒットになるでしょう. 「XNUMX回のカットでXNUMXつの大きな悪い年は死よりもましです」と彼は言います.

今年の投資損失は、IRMAA を回避する機会を提供します。

ミューチュアル ファンドからの課税対象の分配金は、IRMAA のしきい値を超えて人を立ち上げることができます。 カンザス州リーウッドのファイナンシャル プランナーであるマイク レン氏は、ミューチュアル ファンドを保有しているクライアントに、今後何年にもわたって IRMAA の問題が発生する可能性がある顧客を抱えていました。 「それらを売却すると大きな利益が得られますが、ディストリビューションがどのようになるか分からないため、毎年 XNUMX 月に保有することは地雷原を意味します」と Wren 氏は言います。

クライアントは今年、ファンドを売却し、他の投資を売却して損失を計上することで利益を相殺したため、キャピタルゲイン税を回避しました.

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