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金持ちがロスIRAを最大化するために使用している戦略

07/29/2022
ビットコインイーサリアムニュース

巨大なバックドア Roth はユニークです 401(k) ロールオーバー戦略 これは、収入によって通常はロス個人年金口座に貯蓄できない人々のために設計されています。 Roth IRAを使用して退職のために貯蓄することの利点は、非課税の適格な引き出しを行うことができることです。 しかし、誰もがこれらのアカウントに貢献できるわけではありません。 高所得者は除外されます。 そこで、メガバックドアロスが登場します。 ロールオーバーしたい401（k）がある場合は、この戦略を使用して、収入を妨げることなくRothIRAの税制上の優遇措置を享受できます。

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Rothアカウントの基本

メガ バックドア Roth の詳細に入る前に、Roth アカウントについて知っておくべきことがいくつかあります。 ロスIRA Roth 401(k)s。

まず、これらのアカウントは両方とも税引き後のドルで賄われています。 つまり、後で適格な引き出しを行う場合、すでに前払いしているため、そのお金に所得税を支払うことはありません。 これがロス口座の重要な特徴であり、退職時に高い税率が適用されることを期待している投資家にとって非常に魅力的な理由です。

次に、Roth 401(k) に寄付する能力は収入によって制限されません。 しかし、それはRoth IRA用です。 2021 課税年度については、これらの修正調整総額の範囲内に収まる必要があります 所得制限 Roth IRAに完全に貢献するには：

  • シングルファイラー：125,000ドル以下のMAGI

  • 共同での結婚申告：198,000ドル以下のMAGI

  • 世帯主：MAGIが125,000ドル以下

あなたはそれらの所得制限を超えて部分的な貢献をすることができます。 ただし、MAGIが$ 140,000（独身者または世帯主を申請する場合）または結婚して共同返品を申請する場合は$ 208,000に達すると、貢献する能力は完全に段階的に廃止されます。 2021年の場合、許可される寄付の全額は6,000ドルで、1,000歳以上の救済者には50ドルのキャッチアップ寄付があります。

最後に、Roth 401(k) アカウントは、 最低限必要な配布ルール 従来の 401(k) アカウントと同様です。 このルールでは、401 歳から 72(k) からお金を受け取り始める必要があります。一方、Roth IRA は RMD ルールの対象ではありません。

バックドアロスとは何ですか？

A バックドアロス 収入がIRSによって設定された制限を超えている人々のための回避策を提供します. バックドア Roth を実行すると、従来の IRA から Roth アカウントにお金をロールオーバーします。 これにより、Roth IRA の退職貯蓄に税金を支払う必要がなくなります。 また、必要な最小配布ルールの対象にもなりません。

しかし、落とし穴があります。 Roth口座にロールオーバーしたお金に対して所得税を支払う必要があります。 したがって、退職後の税金を節約することはできますが、従来の IRA の納税義務から完全に逃れることはできません。

メガバックドアロスのしくみ

メガ バックドア Roth は、職場で 401(k) プランを使用している人々向けに特別に設計されたバックドア Roth です。 このタイプのバックドア Roth では、38,500 年に Roth IRA または Roth 401(k) に最大 2021 ドルを寄付できます。これは、IRS がこれらのタイプのアカウントに許可する通常の年間寄付制限に追加されます。 メガ バックドア Roth を実行するには、401 つの条件を満たす必要があります。 XNUMX(k) プランでは、次のことを許可する必要があります。

401(k) がこれらの基準を満たしているかどうかをプラン管理者に問い合わせることができます。 また、プランでサービス中の引き出しや分配が許可されていない場合でも、近い将来仕事を辞める予定がある場合は、巨大なバックドア Roth を試すこともできます。

計画が基準を満たしている場合は、次のステップに進んでメガ バックドア Roth を実行できます。 これは通常、最大化を含む XNUMX 段階のプロセスです。 税引後 401(k) 拠出、その後、アカウントの税引き後の部分をRoth IRAに引き出します。

繰り返しになりますが、401 番目のステップを実行できるかどうかは、プランでサービス中の引き出しが許可されているかどうかによって決まります。 そうでない場合は、XNUMX(k) の税引き後のお金を Roth IRA にロールオーバーするには、雇用主から離れるまで待たなければなりません。

また、比例ルールに注意する必要があります。 このIRS規則では、従来の401（k）から税引き前または税引き後の拠出金を引き出すことはできないとされています。 したがって、メガバックドアロスを完成させている場合、アカウントが税引き前と税引き後の両方の資金を保持していると、税引き後の寄付を単に引き出すことはできません。 その場合、残高全体をRothIRAにロールオーバーする必要がある場合があります。

メガバックドアロスのメリット

メガ バックドア Roth の実行に関連する 2021 つの重要な利点があります。 まず、この方法で、Roth IRA に前もってより多くの貢献をすることができます。 38,500 年の寄付上限は、 定期的な年間寄付限度額 および適用される可能性のあるキャッチアップ貢献制限。

401（k）の税引き後の部分に寄付できる最大額を知る必要があります。 したがって、2021年の場合、IRSでは最大58,000ドル、または64,500歳以上の場合は50ドルの寄付が認められています。 401（k）拠出金と、雇用主がマッチング拠出金に追加するものを差し引いて、税引き後の部分にどれだけ追加できるかを計算します。

次に、退職後に非課税で引き出しを楽しむことができます。 これは、収入が高すぎて Roth IRA に拠出できない場合に得られない可能性のある特典です。 減らすことで あなたの納税義務 退職後の投資資金をさらに増やすことができます。 そして、あなたは将来の世代に受け継がなければならない、より大きな富を残しているかもしれません。

最後に、メガ バックドア Roth IRA を使用すると、必要な最小限の配布ルールを回避できます。 これは、Roth IRA から分配金を受け取ることを選択するタイミングを制御できることを意味します。

それでは、Roth が適しているメガ バックドアは誰でしょうか? 次のような場合は、この移行を検討してください。

  • 適格な401（k）プランを運用している

  • 従来の401（k）の貢献を最大限に活用しました

  • あなたの収入のためにロスIRAに貢献する資格がありません

  • あなたがしたい追加のお金を持っている 退職のために投資する

  • メガ バックドア ロールオーバーによって許可される、より高い Roth IRA 貢献制限を活用したい

あなたと話す 財務顧問 メガ バックドア Roth が意味があるかどうかを判断するのに役立ちます。 また、401(k) プランの管理者は、プランのガイドラインに基づいて、それが可能かどうかを教えてくれるはずです。

メガバックドアロスの代替

プランで許可されていないためにメガ バックドア Roth を実行できない場合は、退職貯蓄を増やす方法が他にもあります。 たとえば、代わりに通常のバックドア Roth を試すことができます。 これは、Roth IRA の税制上のメリットを引き続き享受したいが、計画がメガ ロールオーバーの基準に合わない場合に考慮すべきことかもしれません。 作成することもできます Roth 401(k) の貢献 職場の退職金制度に。 このようにして、税引後のドルを寄付し、非課税で引き出しを行うという利点が得られます。 通常の拠出制限の対象となり、引き続き次の措置を講じる必要があります。 必要な最小分布。 しかし、それは退職後の節税効果を上回る可能性があります。

への投資 健康貯蓄口座（HSA） 別のオプションです。 これらの口座は退職のために特別に設計されたものではありませんが、複数の税制上のメリットを得ることができます。 拠出金は税控除の対象となり、税の繰延べが行われます。 対象となる医療費に使用する場合、引き出しは非課税です。 また、65 歳になると、何らかの理由で税制上のペナルティを受けることなく、HSA からお金を引き出すことができます。 医療費に使用されていない引き出しには、通常の所得税がかかります。

最後に、あなたは 課税証券口座 注ぎ込む。 あなたが利益で投資を売るときあなたがキャピタルゲイン税を借りているので、これは必ずしもあなたに税金のお金を節約するわけではありません。 しかし、それはあなたがあなたの投資を多様化するのを助けるかもしれません、そしてあなたが仲介口座に毎年投資することができる量に制限はありません。

ボトムライン

メガバックドアロス戦略は、ロスアカウントのメリットを活用したい高収入の稼ぎ手にとってうまくいく可能性があります。 ただし、それを機能させるために従う必要のある特定のルールがあるため、先に進む前に、計画管理者または税務専門家に相談することをお勧めします。 メガバックドアロスのロールオーバーを完了できない場合でも、退職後の貯蓄を増やすための他のオプションがあることにも注意してください。

退職金計画のヒント

  • 401（k）またはIRAで退職のために貯蓄している場合は、支払っている料金に注意してください。 たとえば、投資している各ファンドの費用比率を確認して、そのファンドを所有するために年間でいくら支払うかを理解します。 次に、それをファンドのパフォーマンスと比較して、手数料が正当化されるかどうかを判断できます。 また、 事務手数料 あなたは支払っているかもしれないし、それがあなたの純利益にどのような影響を与えるか。

  • メガ バックドア Roth について、そしてそれが自分にとって適切かどうかについて財務アドバイザーに相談することを検討してください。 まだファイナンシャルアドバイザーがいない場合でも、見つけるのはそれほど難しいことではありません。 スマートアセットの ファイナンシャルアドバイザーマッチングツール 地元の専門アドバイザーと簡単につながることができます。 いくつかの簡単な質問に答えるだけで、数分でパーソナライズされた推奨事項を得ることができます。 準備ができたら、 今すぐ始めましょう.

写真提供者：©iStock.com / designer491

出典：https：//finance.yahoo.com/news/mega-backdoor-roths-113200805.html