在庫損失を相殺するためにロス変換を行う必要がありますか?

あなたは、コンバージョンから税金を支払うためにいくらかの現金を調達する必要があると言いました. これは、保有資産の一部を売却する正当な理由です。 Roth アカウントに存在する金額を最大化するため、通常、変換からの源泉徴収ではなく、証券口座から税金を支払う方が適切です。

売却するもうXNUMXつの正当な理由は、保有している資産が不要になった場合です。 これはそれを行うのに良い時期かもしれません。

いずれにせよ、3,000 ドルの損失が経常利益を相殺する可能性があるため、すべての損失を相殺するほど売却したくない場合があります。 すべての所得水準において、経常所得に適用される税率はキャピタルゲインよりも高くなります。 この違いにより、多くの人は損をするが、得をしないようになります。

83,350 年の課税所得が 2022 ドル (単一申告者の場合は 41,675 ドル) を下回っている場合は、税金を支払うために現金を得る唯一の方法である場合にのみ、税金に必要なものだけを販売することを検討する必要があります。 課税所得が $83,350 未満の場合、長期的な利益はまったく課税されないため、利益が発生すると損失が無駄になります。

ロス転換は経常利益を生み出します。 すべての損失を利益で相殺しないことにより、追加の税金なしで最大 3,000 ドルまで変換できます。 より多くのコンバージョンを計画している場合は、税金に必要なものだけを販売するだけで、未使用の損失を繰り越すことで、来年または将来の年にさらに 3,000 ドルを確保できる可能性があります。  

あなたの損失は、おそらく 15 年間 ($45,000/$3,000) 持ち越されませんが、そのうちのいくつかの年には少し役立つ可能性があります。 税率が高くなればなるほど、その損失の使用方法に関係なく、損失の価値が高くなります。  

これには他にも多くの紆余曲折があるため、取引の短期的および長期的な結果について、税理士と話し合うことをお勧めします。

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ダンモワザンドは MoisandFitzgeraldTamayoのファイナンシャルプランナー オーランド、メルボルン、フロリダ州タンパのオフィスから全国のクライアントにサービスを提供しています。 彼のコメントは情報提供のみを目的としており、個別のアドバイスに代わるものではありません。 相談してください 認定ファイナンシャル プランナー プロフェッショナル あなたに最適なものについて。 一部の読者の質問は、主題のプレゼンテーションを支援するために編集されています。