賃貸物件を売る？ 税効果はこちら

親愛なるリズ: 兄弟と私はトリプレックスの売却を検討しています。 2007年に母が亡くなったときに遺贈されたものです。住宅ローンはなく、完全に占有されています。 売却した場合、妻と私 (どちらも 50 歳以上) は約 200,000 ドルを得ることができ、税金への影響を最小限に抑えたいと考えています。 私たちは自分の家を自由で明確に所有しており、借金はありません。 この棚ぼたを使って、息子が家を買うのを手伝いたい. また、娘に現金の贈り物をします。 1031取引所を使用して別の投資物件を購入することに興味はありません。 私たちの状況を考慮して、税金を最小限に抑えるための提案はありますか?

回答： 賃貸物件の売却は、個人の家の売却よりも複雑であるため、税の専門家に相談してください。

250,000 人あたり 25 ドルの住宅販売利益控除を受ける資格がなく、キャピタル ゲイン税の支払いに加えて、XNUMX% の減価償却返還税も課せられます。 （減価償却費とは、不動産を所有している間に償却した損耗の金額です。IRS は、売却時に減税分を返済するよう求めています。）

大きなキャピタルゲインは、メディケアの保険料など、財政の他の分野に影響を与える可能性があり、プロはその計画にも役立ちます.

A 1031交換 同様の代替物件を購入することで、賃貸物件の税金を繰り延べることができます。

もうXNUMXつの解決策は、その物件に固執し、家賃収入を享受し続け、あなたが亡くなったときにその一部を子供たちに遺贈することです. あなたの相続人があなたの所有中に発生したキャピタルゲインに課税されないように、あなたの部分は税ベースで有利なステップアップを受け取ります. また、減価償却費の回収に対する税金も課せられません。

しかし、家主になりたくない場合や代わりに現金が必要な場合は、明らかに良い解決策ではありません. その場合、税の専門家は、販売費、弁護士費用、および改善費用を適切に説明するのに役立ち、税金の負担を軽減することができ、税金請求を管理する他の方法を提案できる場合があります.

ストーリーは続く

退職した配偶者のためにIRAを開く

親愛なるリズ: 一方の配偶者が退職し、もう一方の配偶者が働いている場合、配偶者 IRA はカップルにとって良い考えですか? 私は63歳でフルタイムで働いています。 夫は76歳で定年です。 私はRoth IRAを持っています。 彼はしません。 IRA に最大額を寄付します。 彼のために配偶者 IRA を作成した場合、通常の Roth IRA のように寄付できますか?

回答： はい。 通常、人々は収入（賃金、給料、コミッション、チップ、自営業の収入など）を稼いでいる必要があります。 IRAまたはRoth IRA。 ただし、結婚して働いている場合は、無職の配偶者に代わって最高額まで拠出できます。 2023 年の 50 歳以上の最大拠出額は 7,500 ドルです。 少なくとも $15,000 ($7,500 × XNUMX) を稼いでいる限り、両方のアカウントを最大限に活用できます。

ちなみに、特別な「配偶者IRA」アカウントはありません。 彼の名前で通常の IRA または Roth IRA を開くだけです。

HELOC のインとアウト

親愛なるリズ: 私たちは、信用組合を通じてホーム エクイティの信用枠を持っています。 私はそれを非常に積極的に返済しており、100か月で完済する予定です. それが私たちの唯一の負債です。 私は少額 (7.50 ドル) の残高を残しておくことを検討していました。 ローンを利用できるようにするには年間 200,000 ドルかかりますが、事務処理などなしですぐに XNUMX ドルにアクセスできます。

回答： 信用組合に連絡して、信用枠を維持するために残高を維持する必要があるかどうか尋ねてください。通常はそうではありません。

ただし、HELOC には通常 10 つのフェーズがあることを知っておく必要があります。10 年から 20 年の「ドロー」期間では、クレジット カードと同じように回線を借りて返済することができます。 XNUMX 年間、その間にまだ未払いの金額を返済します。 通常、返済期間中は追加でお金を引き出すことはできません。

HELOC が返済段階に近づいている場合は、新しい HELOC と交換して、緊急時に備えて未使用のままにしておくことができます。 クロージング コストは、多くの場合、ローン金額の 2% から 5% の範囲ですが、一部の貸し手はこれらの手数料を割り引いています。

Liz Weston は、認定ファイナンシャル プランナーであり、個人金融のコラムニストです。 オタクウォレット。 質問は、3940 Laurel Canyon, No. 238, Studio City, CA 91604 に送信するか、次の「お問い合わせ」フォームを使用して送信できます。 asklizweston.com。

この物語はもともとに登場 ロサンゼルス・タイムズ.