1980年代まで、アメリカのほとんど 退職後の計画を立てるために年金を利用した. 雇用主が提供するこれらの確定給付制度は、労働者に代わって基金を貯蓄し、各従業員の退職給付を個別に計算していました。 これにより、すべての責任とそれに伴うリスクが年金基金と雇用主に課せられます。 適切に計画を立てるために、各従業員の寿命や予想される収入などの見積もりを作成する必要があり、資格のあるすべての従業員に十分な貯蓄を用意する必要がありました。 しかし、内国歳入法のセクション 401(k) が登場すると、税制上の優遇措置が適用された 401(k) 退職貯蓄口座が誕生しました。 検討 ファイナンシャルアドバイザーとの協力 退職後の貯蓄を構築するための最適な方法を見つけようとするとき。
401（k）とは何ですか？
401(k) プランは、雇用主が何百万人ものアメリカ人に提供する人気のある退職貯蓄手段です。 従業員が職場を通じて 401(k) にサインアップすると、給与の一部を口座に入れることに同意します。 そこでは、お金は債券、ミューチュアル ファンド、その他の資産などの投資に使われます。 これらの資産から得たキャピタル ゲインは税の繰延べになります。つまり、口座保有者は、通常は退職時に引き出すまで、その資金に対して税金を支払うことはありません。
Investment Company Institute (ICI) によると、401(k) は、米国の退職者市場全体のほぼ 401 分の 7.3 を占めています。 ICI の調査では、30 年 2021 月 401 日の時点で 17(k) が推定 10 兆ドルの資産を保有していることも示されています。比較すると、3.1(k) は XNUMX 年前の米国の退職市場の XNUMX% しか占めておらず、XNUMX 兆ドルでした。 .
401(k) プランは、毎年 拠出限度額、 けれど。 これは、IRS が労働者が所得の過度に大きな部分を 401(k) のような税制優遇口座に入れることを避けたいために制定されたものです。 2022 年の 401(k) の年間拠出限度額は 20,500 ドルです。
401(k) の利点は何ですか?
401(k) プランが人気があるのには理由があります。 税制上の優遇措置を含むいくつかのメリットがあり、労働者が退職金制度に含めることを奨励しています。 サインアップすると、以下のような機能から利益を得ることができます。
税引前拠出金
あなたの 401(k) への貢献 税引き前の給料から直接出てきます。 その結果、そのお金は課税所得にカウントされず、より低い税率に分類される可能性があります。 そのため、そうでない場合よりも少ない税額に直面する可能性があります。
さらに、貯蓄は繰延税金ベースで増加します。 お金が 401(k) 口座に残っている限り、税金はかかりません。 これには、キャピタルゲインなどの収益が含まれます。 引き出しを行う場合、これらと寄付に対してのみ税金を支払います。 これは役に立つかもしれません あなたがより低い税率のブラケットにいる場合 退職を迎えたら。
一致する貢献
一部の雇用主は、従業員に マッチング寄付制度. この取り決めの範囲内で、彼らはあなたの 401(k) への貢献を特定の上限まで一致させます。 多くの企業の一般的なプログラムは、アカウントに貢献した最初の 50% までの 6% の一致です。
例えば、あなたの年収が50,000万円だとしましょう。 収入の 6% を 401(k) 退職プランに寄付します – $3,000。 雇用主はその金額の 50% を追加で寄付します。つまり、さらに 1,500 ドルを稼ぐことができます。
他の雇用主は 401 ドル対 XNUMX ドルのマッチを提供しています。つまり、彼らは上限まであなたと同じ金額を拠出します。 したがって、XNUMX(k) への年間拠出額が XNUMX 倍になります。
自動貯蓄
401(k) プランでは、多くの節約作業が必要になります。 たとえば、給料ごとにお金がどこに行くかを手動で整理する必要はありません。 あなたの会社が設定できます 自動給与控除または自動拠出 従業員のために。
これはまた、新入社員が仕事を始めるときに先延ばしを避けるのにも役立ちます。 自動登録機能により、新入社員はできるだけ早く貯蓄を開始できます。
緊急給付金
ほとんどの場合、10% の違約金を支払う必要があります。 撤退が早すぎる 401(k)から。 59.5 歳になる前にお金を引き出すと、所得税に加えてこの手数料が発生します。 これに対する唯一の例外は 55 のルールで、55 歳になる年またはその後に解雇、一時解雇、または退職した労働者は、現在の会社の 401(k) から違約金なしで撤退することができます。
ただし、一部の雇用主は、参加者に 401(k) から資金を借りる機会を与えています。 より具体的には、特定のプラン スポンサーは、加入者が退職プランからローンを借りることを許可しています。 ただし、ルールと手順はプランごとに異なります。 ほとんどの場合、ローンには上限額があり、給与控除を使用して時間をかけて返済する必要があります。 しかし、ローンが特定の規則を満たし、期限内に返済スケジュールに従う限り、お金は課税されません。
または、あなたは 苦難の撤退. 401(k) のお金を使用して、医療費、葬儀費、大学の授業料などの適格な費用を賄うことができます。 IRS によると、ハードシップ撤退の資格を得るには、「即時かつ大きな経済的必要性」を示す必要があります。
財務保護
すべての雇用主は、401(k) を通じて、従業員に対して受託者責任を負います。 その結果、彼らは従業員の最善の利益のために行動しなければなりません。 これは、退職所得保障法のおかげで、 通称ERISA. したがって、プラン管理者は、401(k) を危険で高価な投資に向けることはできません。 代わりに、合理的な手数料で安全な投資を中心に計画を立てる必要があります。 さらに、過去のパフォーマンス データや管理コストなどの情報を開示する必要があります。 そうすれば、従業員は情報に基づいた意思決定を行うことができます。
また、ERISA は、参加している労働者にとって別の利点にも取り組んでいます。 そのため、あなたの資産は債権者から安全です。 ただし、これは、刑事罰金や所得税などの特定の政府措置から資金を保護するものではありません。
401(k) の短所は何ですか?
401(k) には潜在的な利点がありますが、いくつかの欠点もあります。 401(k) の潜在的な欠点を理解することで、将来の計画を立てることができます。 したがって、退職後の計画を立てる際には、これらの欠点を念頭に置いてください。
限られた投資機会
401(k) は長期貯蓄および投資計画です。 そのため、お金を入れると、さまざまな投資を購入するオプションがあります。 ただし、プランのスポンサーは、参加者が利用できる選択について責任を負います。 多くの人がリストを作成します ミューチュアルファンド、その半分をターゲット・デート・ファンドとして使用します。
目標日ファンド は、退職が近づくにつれて徐々に保守的になる投資の集まりです。 これらの資金には通常、権利が付けられているため、個人の退職予定年と一致します。
潜在的な制限があるため、401(k) プランのすべてのオプションを比較することをお勧めします。 財務上のニーズに合った選択肢が見つからない場合は、別の投資口座を検討する必要がある場合があります。
高額な料金
401(k) プランは無料ではありません。 通常、管理費や記録管理費など、いくつかの費用がかかります。 どのプランも年間ベースで料金を開示する必要がありますが、それでも参加者が不意を突かれる可能性があります。 結果として、 理由を理解せずに高額の料金を支払っている可能性があります.
について懸念がある場合は、 401(k) の費用、職場の人事部に連絡することは常に良いことです. または、プランのスポンサーに連絡することもできます。 どちらも、計画の細字部分を読むのに役立ちます。 さらに、雇用主のマッチング プログラムを分析するのにも役立ちます。 場合によっては、これにより、手数料による損失を補うことができます。
「アクセスしにくい」資金
自分のお金を 401(k) アカウントに入れても、いつでも好きなときにお金を入れることはできません。 実行すると結果が生じる可能性があるルールが適用されます。
ほとんどのシナリオでは、401 歳になる前に 59.5(k) プランから撤退すると、IRS の多額の罰金が科せられます。 出金規則に従わなかった場合は、10% の手数料を支払う必要があります。 延期された所得税 お金で。 上記の 55 のルールを除けば、この時点までにお金にアクセスできるシナリオはほとんどありません。
雇用主の一致が最小限または存在しない
場合によっては、雇用主があなたのプランへの拠出金の特定の金額に一致することがあります。 マッチ限度額は、あなたの給与またはあなた自身の貢献の特定の割合である可能性があります。 または、雇用主が上限を金額で表す場合もあります。 たとえば、雇用主は、最大「x」の金額まで、最大 100% の拠出金を提供することを申し出る場合があります。 ただし、401(k) マッチング プログラムを利用できるかどうかは、すべての職場で提供されているわけではないため、雇用主次第です。 たとえそうしたとしても、試合は大したお金ではないかもしれません.
常に危険信号であるとは限りませんが、雇用主があなたの拠出金と一致する時期にも注意を払う必要があるかもしれません。 一部の職場では最低限のサービス要件があります。つまり、雇用主は、あなたが一定時間働いた後にのみ拠出金を一致させます。
401(k) に代わるものは何ですか?
401(k) が適切でない理由はいくつかあります。 おそらくあなたの雇用主は寄付金マッチングプログラムを提供していないでしょう。 または、高額な手数料を受け入れたくない場合もあります。 その場合、他の退職金プランのオプションを検討する価値があるかもしれません。 以下は、あなたの計画により適した可能性のあるいくつかの代替案です. 401(k) と IRA の両方を一度に取得できることに注意してください。ただし、それぞれに独自の貢献ガイドラインがあります。
伝統的なIRA
従来の IRA は、401(k) を持っているかどうかに関係なく、人気のある退職貯蓄オプションです。 これにより、お金を保管して、税金を繰り延べて成長させることができます。 したがって、退職時に資金を引き出した場合にのみ税金を支払うことになります。 さらに、拠出金を使用して、年間の税金を下げることができます。 課税所得から拠出額を差し引くだけです。
401(k) と同様に、早期引き出しには違約金がかかり、72 歳までに必要な最小分配 (RMD) を行わなければなりません。
ただし、拠出金の上限は IRA の方が低くなります。 2022 年には、少なくとも 6,000 歳になるまでは、年間 50 ドルまでしか入金できません。その年齢を過ぎると、年間 1,000 ドルを追加で寄付でき、「キャッチアップ」寄付の上限は 7,000 ドルになります。
ロスIRA
A ロスIRA 似たような定年退職前のキャッシュストアですが、特徴があります。 特に、Roth IRA で税引き後のドルを寄付します。 したがって、資金を片付ける前に課税所得を減らすことはできません。 しかし、このため、あなたのお金は非課税になり、退職後の引き出しに対する課税を回避できます。
Roth IRA は、従来の IRA と同じ拠出金制限に関する規則に従います。 ただし、Roth IRA アカウントに寄付できる人には所得制限があります。 2022年に向けて、 独身者と世帯主 修正調整総収入 (MAGI) が 129,000 ドル (既婚および共同申告者の場合は 204,000 ドル) 未満の場合は、全額を寄付できます。 より多くのお金を稼ぐ人は、それぞれ 144,000 万 214,000 ドルと XNUMX 万 XNUMX ドルで完全に段階的に廃止され、寄付の上限が引き下げられます。
SEP IRA
場合によっては、あなたの雇用状況によって、他の退職プランの選択肢を選ぶことになるかもしれません。 あ SEP IRA、または簡易型厚生年金は、自営業者または小規模事業主に開放されています。
SEP IRA は従来の IRA と同様に機能します。さまざまな投資の選択肢と税制上の利点を共有しています。 ただし、SEP IRA には、拠出限度額が高いという追加の利点があります。 2022 年の SEP IRA への拠出額は、年収の 25%、つまり 61,000 ドルを超えることはできません。 ただし、限度額はどちらか少ない方によって異なります。
課税対象の仲介口座
利用可能な退職貯蓄オプションのどれもが、あなたの状況に合わないかもしれません。 または、すでに貢献度の上限を超えている可能性があります。 その場合、それは 課税対象の証券口座を検討する時期かもしれません.
税制上の優遇措置はありませんが、出金制限に直面することはありません。 いつでも好きなときに資金を使用でき、税金の請求には影響しません。 さらに、最小限の手数料で提供される多くの証券会社の口座があり、投資の選択肢を完全にカスタマイズできます。
401(k) への投資はあなたに適していますか?
全体として、401(k) プランに価値があるかどうか疑問に思っている場合は、場合によって異なります。 401(k) プランを使用する従業員には、節税と従業員マッチング プログラムという XNUMX つの大きな利点があります。
401(k) に拠出することで、年収が減り、税負担が軽減されます。 さらに、繰延課税と、雇用主を通じて利用できる追加の貯蓄を利用できます。 しかし、これはあなたにとって十分ではないかもしれません。
他の投資オプションには、より低い手数料またはより高い柔軟性が伴う場合があります。 これは、特定の投資家にとって価値のあるものになる可能性があります。 さらに、自分のお金に制限を設けたくない場合もあります。 401(k) プログラムに登録する前に、投資目標を達成してください。 必要に応じて、財務アドバイザーに相談してください。
結論: 401(k) はそれだけの価値がありますか?
401(k) は、多くのアメリカ人が退職後の貯蓄を始める一般的な方法です。 職場で簡単に設定でき、さまざまな利点があります。 しかし、それらはあなたに利用できないか、正しい選択ではないかもしれません. その場合、オプションを検討することが重要です。 現在および将来の財政目標に合った退職貯蓄プランを探してください。 つまり、拠出金の上限、潜在的な税効果、および手数料を考慮に入れることを意味します。
退職後の貯蓄に関するヒント
退職の計画はかなりの作業になる可能性があります。 私たちの多くは、それを一人で処理する準備ができていません。 良いニュースは、あなたがそうする必要がないということです。 ファイナンシャル アドバイザーが案内できる プロセスを通してあなた。 資格のあるファイナンシャル アドバイザーを見つけることは難しくありません。 SmartAssetの無料ツール お住まいの地域にサービスを提供する最大XNUMX人のファイナンシャルアドバイザーとあなたをマッチングし、あなたはあなたに適したものを決定するために無料であなたのアドバイザーの試合にインタビューすることができます。 あなたがあなたの経済的目標を達成するのを助けることができるアドバイザーを見つける準備ができているなら、 今すぐ始めましょう.
退職年齢を念頭に置いておくと、貯蓄を計画するのに役立ちます。 しかし、それはまた、余分な財政的圧力になるかもしれません. 将来の生活を支えるために、適切な割合で貯蓄していることを確認する必要があります。 それには、雇用主の 401（k）マッチング プログラム。 基本的に、長期的な貯蓄に違いをもたらす可能性があるのは、すでに借りているお金です。
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ポスト 401(k) はそれだけの価値がありますか? 最初に登場した SmartAssetブログ.
ソース: https://finance.yahoo.com/news/401-k-worth-181247337.html