「すべてのお金があなたのものではありません」：自営業ですか？ 2021年の税金を申告するときにこれらの間違いを避けてください

そして、所得税申告シーズンの開始と終了だけでなく、より多くの日付にも細心の注意を払う必要があります。

好例：内国歳入庁は、W-2021の従業員を対象とした2年の所得税申告書の受付と処理を24月18日に開始する予定である。しかし、自営業者にとっては、重要な日がより早く到来する。2021月XNUMX日の申告期限である。 XNUMX 年第 XNUMX 四半期の推定納税額を提出します。

支払額が少なすぎると、予定よりも少額の還付が行われたり、予期せぬ税金が請求されたりするリスクが生じますが、これは誰も望んでいません。

自営業になる場合、予定納税義務を認識することが「最も重要なことだ」と、個人事業主と個人事業主を結び付ける団体である全米自営業者協会の会長兼最高経営責任者（CEO）のキース・ホール氏は語る。法律と税務の専門知識を持つ中小企業経営者のメンバー。

ホール氏によると、同専門家協会は昨年、会員約3,500万人の会員に20,000人を加え、10年間の増加としては少なくともここXNUMX年で最大規模となった。 ホール氏が懸念しているのは、全米であまりにも多くの新自営業者が、IRSが自分たちに何を期待しているのかを理解するために、今年の納税シーズンがずっと待っていることだ。

同氏は書類の収集を開始し、IRSの質問や未処理の仕事に悩まされないよう、しっかりとした申告書を提出する準備を今から始めるよう促している。

ピュー・リサーチ・センターの14.9月の推計によると、2021年第XNUMX四半期の自営業者数はXNUMX万人だった。 これはパンデミック初期の落ち込みから回復し、パンデミック前の水準に戻った一方、他の労働者の雇用は依然として「完全な回復には至っていない」と研究者らは述べた。

「覚えておくべき最も重要なことは、支払予定額を常に最新の状態に保つことです」と、H&R ブロック税務研究所のマネージャー、マイク・スラック氏は述べています。 「予定額の支払いを怠ることは、おそらく新規事業が直面する最大の税金の落とし穴の XNUMX つです。」

個人事業主のための税金の基礎知識

誰もが年間を通して税金を少しずつ支払います。納税シーズンは、IRS が申告書を処理して請求額を精算する時期です。

賃金労働者（雇用主から W-2 を受け取る労働者）は、給与が支払われるたびに、所得税の源泉徴収や社会保障やメディケアに支払われる給与税などのその他の税金として収入の一部が差し引かれます。

自営業者であれば、自分のお金の一部を保留し、四半期ごとに推定納税額として IRS に送金することになります。 このお金は、所得税や自営業税（社会保障税やメディケア税の支払いを含む）などの義務に充てられます。

この責任を取ることは、雇用主の給料を利用されていた人々にとって精神的な調整になるかもしれない、とホール氏は語った。 販売や顧客からの支払いがあるたびに、自営業者は「お金のすべてが自分のものではない」ということを忘れずに、その一部を常に税金に充てるべきだとホール氏は言います。

ホール氏は、個人の財務と企業の財務を別々の銀行口座に分けておくことが重要だと述べた。 ホール氏は、誰かが仕事関連の支払いを自分のビジネス口座に入金した場合、次のステップとしては、すぐにその一部を会社の普通預金口座に移し、次の推定納税額に備えておくことが良いと述べた。

第18四半期の18月15日の納付期限とは別に、自営業者に予定されている今後の推定納税期限は、第15四半期の推定納付期限が15月2023日、第XNUMX四半期がXNUMX月XNUMX日、第XNUMX四半期がXNUMX月XNUMX日、そして来年XNUMX月XNUMX日となる。第 XNUMX 四半期の支払いは XNUMX 年。

自営業者は納税予定額をどのように計算しますか?

「原則として、四半期ごとの支払いは、その年の納税申告書に記載される納税額の25％、または前年の申告書に記載される税金の90％のいずれか小さい方の100％に相当する必要があります」とスラック氏は述べた。 。 州レベルの所得税についても推定納税が必要になる可能性があると同氏は指摘した。

IRSによれば、過少納付には罰則が科せられる可能性があるが、現在の納税額の90％、または昨年の申告額の100％に達する納付は回避できるという。 同庁によると、過少支払いの罰金を回避するもう一つの方法は、すべての源泉徴収とクレジットを考慮した上で、借りている額が1,000ドル未満の場合だという。

ホール氏によると、新しく自営業を営む人にとっては、予想される収益、予想される支出、そして何が残っているかについて年間事業計画を立てるのが得策だという。

年間を通じてお金が一定のペースで出入りしていると仮定すると、次のステップでは、推定純利益額を XNUMX つにスライスして、推定納税額を計算します。

しかし、給与計算上の配偶者からの給与など、他の収入の流入により、その見積もりがより難しくなる可能性があることに留意してください、と同氏は指摘した。 「重要なのは、適切な見積もりを立て、それを守ることです。」

また、推定数は厳密なものではないことにも留意してください、とホール氏は指摘しました。 事業が予想よりも好調であれば、将来の自営業者は納税額を増額しなければならないかもしれない。 動作が遅い場合は、速度を下げることができます。 「物事がいつうまくいっているのか、いつうまくいっていないのかがわかるでしょう」と彼は言いました。

IRSによれば、支払いは同一のXNUMX回の分割払いである必要はないという。 「年間を通じて収入が不均等に受け取られる場合、収入を年換算して不均等に支払うことで、罰金を回避または軽減できる可能性がある」と同報告書は指摘している。

ホール氏は、起業したばかりの人にとって税法が難しそうに聞こえるとしても、自分のビジネスに詳しくなればなるほど、四半期ごとの納税額についてより多くの情報に基づいた見積もりが得られるだろうと述べた。

さらに、多くの組織や機関が提供できるリソースや情報を持っていると同氏は述べた。 「新しいビジネスオーナーとして、あなたは一人ではないことを必ず知っておいてください。」

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