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私の子供たちは5万ドルを相続しました. 彼らはそれをどのように扱うべきですか？

09/14/2022
ビットコインイーサリアムニュース

私の子供たちは父親から 5 万ドルの株式を相続しました (父親の財産は 11 か月経ってもまだ分散されていません) 30% ほどの価値の損失があり、それをコントロールすることはできません。 どの株式を売却して税務上の損失を回収するかを選択する方法はありますか? 彼らは、10年間の個人退職金口座（IRA）の引き出し期間がXNUMX年に短縮され、さらに負担が大きくなっていることを理解しています. どんな助けでも大歓迎です。

彼の訃報を聞いて残念です。 これはあなたとあなたの子供たちにとってすでに困難な時期であると確信しています. 投資損失 簡単にしないでください。

ここには、不動産の詳細をすべて知っているわけではないため、私が気づいていない複雑な問題が潜在的にたくさんありますが、全体像の観点から、知っておくべきいくつかのことを説明しようと思います.ここから先に進む方法を決めるのに役立つかもしれません。

A 財務顧問 相続の処理と税金の最小化に関する決定を下すのに役立ちます。 

エグゼクターと話す

株式の継承について知っておくべきこと。

株式の継承について知っておくべきこと。

まずは、相談することをお勧めします 不動産の執行者 そして、あなたが抱えている懸念について話し合ってください。 これにより解決できる潜在的な問題がいくつかあります。

不動産について他に何も知らなければ、和解を待つのに11か月が長いかどうかはわかりません. 単純な不動産は、複雑な不動産よりも迅速に決済でき、複雑な不動産ほど時間がかかります。 ただし、遺言執行者の不作為または無能さが原因で和解が遅れていると思われる場合は、これに対処する必要があります。 これは、遅延が子供に経済的損害を与えている場合に特に当てはまります。

遅延が執行者の管理下にあるものではない場合でも、あなたの子供がどの株式を売却することを好むかを知ることは、執行者の決定を知らせるのに役立ちます. 遺言執行者または任命された裁判所管理者のみが、不動産資産を売却する権限を持っています。

継承された IRA 分布

また、彼らの理解を明確にしましょう 継承されたIRA分配ルール. あなたの子供が未成年ではないと仮定すると、現行法の下では、継承された IRA 内に保持されているお金を引き出すには 10 年間の猶予があります。 具体的には、元の口座所有者の死亡年からXNUMX年目の終わりまでにお金を引き出す必要があります。

2021 年中に父親が亡くなった場合は、31 年 2031 月 2020 日までです。31 年に亡くなった場合は、2030 年 XNUMX 月 XNUMX 日までです。

残念ながら、この時計は、残りの財産を決済して資産を分配するのにかかる時間に関係なく、元のアカウント所有者の死亡時に開始されます.

資本損失の回収

問題の特定の株式が IRA 内に保有されているのか、それとも別の口座に保有されているのかは不明です。 これは、税の影響とその影響を把握する際に重要です。 収穫損失 オプションです。

  • 株式がIRAの範囲内で保有されている場合、キャピタルゲインはすでに課税から保護されています. そのコインの反対側は、税務上の利益のためにキャピタルロスを収穫することもできないということです. この場合に問題になるのは、IRA から分配金を受け取ると、受取人への所得として課税されるということだけです。

  • 株式が課税対象の証券口座に保有されている場合は、話は別です。 この場合、キャピタル ロスを使用してキャピタル ゲインを相殺することができます。 ただし、株の価値が 30% 下落したからといって、収穫による損失が実際にあるとは限りません。

必ず確認してください 株式の基礎 未実現損失があるかどうかを理解します。

相続税

株式が実際に課税対象の口座に保有されているため、資本損失を収穫して納税義務を軽減できる場合、および収穫する資本損失が実際にある場合でも、それらの損失を収穫するための最良のアプローチを検討する必要があります。 株式がまだ不動産内に保持されている間に株式を売却すると、不動産はキャピタルロスの控除を受けます。

それが最善のアプローチである場合とそうでない場合があります。 その間 不動産の税率はかなり高い ほとんどの納税者よりも - 18% から 40% の間で実行されます - 大多数の不動産は、現在の控除額が 12.06 万ドルであるため、まったく課税の対象ではありません。 とにかく納税義務がない不動産に対して損失を収穫することを意味する可能性が非常に高い.

現物配布

継承された株式について知っておくべきこと。

継承された株式について知っておくべきこと。

代わりに、不動産が株式を現物で子供に渡す場合、つまり、不動産は株式を販売せず、実際の株式を子供に分配する場合、株式の基礎は、父親の日付の公正市場価格である可能性が最も高いです。合格した。 それは、父親が彼らのために支払った金額や彼の根拠が何であるかに関係なく当てはまります. これは ステップアップベース.

これにより、お子様の節税の機会が生まれる可能性があります。 父親が亡くなってから株価が 30% 下落した場合、とにかく今それについてできることは何もありません。 彼らが現物で分配すれば、30% の損失を売却して収穫できるかもしれません。

次のステップ

これが明確になり、次のステップについて考えるのに役立つことを願っています。 不動産は非常に複雑になる可能性があり、税法は多くの場合、些細な事項に左右されます。 必要な専門知識を備えた弁護士、税理士、ファイナンシャル プランナーを含むチームに相談することを強くお勧めします。

CFP® の Brandon Renfro は、SmartAsset ファイナンシャル プランニングのコラムニストであり、個人の財務と税金に関する読者の質問に答えます。答えてほしい質問がありますか? Eメール [メール保護] あなたの質問は今後のコラムで答えられるかもしれません。

Brandon は SmartAdvisor Match プラットフォームの参加者ではないことに注意してください。

投資と退職計画のヒント

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  • かなりの資産をお持ちの方は、 相続税 重いかもしれません。 しかし、あなたの愛する人の相続を最大化するために、税金を前もって計画することができます. たとえば、次のことができます。 あなたの財産の一部を贈与する 相続人に事前に、または信頼を設定することさえできます。

写真提供: ©iStock.com/PeopleImages、©iStock.com/Natee Meepian

ポスト アドバイザーに聞く: 私の子供たちは 5 万ドルを相続しました。 彼らはそれをどのように扱うべきですか？ 最初に登場した SmartAssetブログ.

ソース: https://finance.yahoo.com/news/ask-advisor-kids-inherited-5-191222714.html