メディケアとHSAは混同しない - 退職間近の人が知っておくべきこと

私はこれについて聞いたことがありません。 私はそれを間違って読みましたか？ 説明していただけますか？ 私はHSAを持つのが好きで、それを維持したいと思っています。

— メディケアの規則に困惑

親愛なる困惑、

混乱しているのはあなただけではありません。

2013 年に、HSA は免責額の高い健康保険プラン (HDHP) と連携して機能するように設計されました。 適格 メディケアの場合、HDHP はありません。 他の健康保険に加入している場合、健康貯蓄口座への拠出は認められません。 HSA の資金を使用することはできますが、それ以上の資金をアカウントに寄付することはできません。 （見る： 2022 年刊行物 969 (irs.gov))

サンディ アンダーソン、メディケア スペシャリスト兼コンサルタント メディケア ノースイースト、退職計画におけるこのあまり知られていない不具合を明らかにするのに役立ちました.

「メディケア パート A の資格がある場合、その人はもはや HSA に貢献することはできません。」

これはあなたがいると混乱します 適格 65 歳になる前にメディケアにサインアップすると、65 歳になる月の最初から補償が開始されます。前もって計画を立てることが重要です。

読む： メディケアの適用範囲はいつ始まりますか.

さらにひねりを加えると、65 歳になる前にすでに社会保障を集めている場合は、 自動的に メディケア パート A に登録している。これまでの専門家のアドバイスは、パート A には保険料がかからないため (実務経験により資格が得られる)、退職者および退職前の退職者はすぐにサインアップするよう奨励されていました。 ただし、HSA のペナルティを回避するために、両方の健康プログラムを持つことはできません。 メディケアの資格を取得した後は、拠出しないことで罰則を回避できます。 この過ちを犯した場合、その年の税金を申告する前に、余分な拠出金を引き出すことができます。これは、知っていれば、過剰な資金調達と罰則を避けるためです。

読む： 65歳以降のHSAに関するメディケアのトリッキーな規則—Journal of Accountancy

例外あり

納税者は、従業員が 65 人以上の雇用主に勤務し、その雇用に基づいてグループ健康保険に加入している場合、20 歳を過ぎてもメディケアを延期することができます。 したがって、あなたがまだ働いていて、HDHP を持っている (または配偶者の保険に加入している) が、メディケアパート A に申請していない場合は、最大額を HSA に拠出できます。 （見る： セクション 223 — 医療貯蓄口座 (irs.gov)) 2023 年の場合、セルフのみの HDHP カバレッジをお持ちの場合は、最大 3,850 ドルを寄付できます。 家族の HDHP 補償範囲に加入している場合は、最大 7,750 ドルを寄付できます。 （見る： 2022 年刊行物 969 (irs.gov))

上記の適格な例外の 223 つがあるために待機する場合でも、メディケア パート A を開始する 7 か月前に拠出を停止する必要があります。 内国歳入コード 個人は、メディケアの下で給付を受ける資格がある月間は、HSA に拠出できない可能性があると述べています。

2022 年の時点で、30 万のアクティブな HSA が 63 万人以上をカバーしていることを知っておくことが重要です。 これらのアカウントは、メディケアの資格があるまで、税控除可能な拠出を許可します。 

読む： HSA は、63 年末の時点で 50 州すべてで 2020 万人以上を対象としており、年配のアメリカ人にも若いアメリカ人にも人気があります — Devenir   

非公式の報告によると、大規模な人事部門でさえ、このほとんど知られていないルールを認識していません。 専門的な財務アドバイスを受けていない限り、これは退職後の亀裂から抜け出す可能性があります.

Sandy Anderson が読者に知ってほしかった「楽しい事実」: 65 歳を過ぎると、HSA の所有者は資金を引き出すことができます。 どれか 利益に対してのみ税金を支払います。 したがって、住宅ローン、退職旅行、または医療以外の費用に資金を提供できます。 医療費に残すのが一番ですが、可能な限り資金を提供するオプションと理由があります。

読む： 63 歳の女性が心臓発作を起こしました。 彼女のアドバイスがあなたの命を救うかもしれません。

誰がどのように知っていますか？

IRS の税務調査では、超過拠出金が検出されます。 ただし、誤った HSA への貢献を行っても、監査を受けることはできない、とアンダーソン氏は言います。 代わりに、監査を受けて、社会保障とメディケア、および 65 歳以上を徴収している場合、その情報により、IRS 監査人はこの見落としに気付くことになります。 その結果、違約金と利息が発生します。

恐ろしいことですが、これらの監査は一般的ではありません。 ほとんどの所得層では、監査の可能性は 1% 未満です。 2019 年には、その割合は 0.45% に低下しました。 ただし、IRS による最近の雇用により、監査とアクションのすべての側面が増加すると予想されます。 IRSによると、 監査の可能性は、収入が大幅に増加すると増加します。 たとえば、収入が 10 万ドルを超える人の監査率はほぼ 9% です。 

それを回避する方法は何ですか？

HSA アカウントをフロント ロードします。 HSA の毎月の拠出額を増やして、退職する年の早い段階で最大に達するように事前に計画してください。 その月の収入は少なくなりますが、最後の XNUMX か月の勤務では、通常よりも多くの収入が得られます。 こうすることで、退職後の資金に余裕のある強力な健康勘定を作成することができます。

このありふれた事実に気づいている人よりも、気づいていない人の方が多い。 それを知ってルールに従うことで、長期的には生活が楽になります。 

この罠にはまらないでください。

CD モリアーティ (CFP) は、バーモント州を拠点とする金融の講演者、ライター、コーチであり、 経済的な安心感を生み出す ほかの人のため。