合同取消信託：エステートプランニング

取消可能な共同信託を確立することは、あなたの子供、孫、そしてそれ以降の利益のための理想的な遺産計画ツールとなります。夫婦は、単にそれぞれの名前で信託を確立するのではなく、共同信託を確立する可能性があります。ニーズに合わせてメリットとデメリットを比較してみましょう。あ財務顧問は、家族のニーズと目標に合わせた不動産計画を作成するのに役立ちます。

あなたの財政に影響を与える可能性のあるニュースをお見逃しなく。ニュースとヒントを入手する SmartAssetの半週ごとの電子メールでより賢明な財務上の意思決定を行うため。 100％無料で、いつでも登録を解除できます。今すぐサインアップ.

信託とは

信託とは、委託者が受託者に資産を受益者に分配する権利を与える取り決めです。多くの場合、付与者と受託者は同一人物です。取消可能な生活信託. この取り決めは、資産保護を提供し、時間を節約し、事務処理を削減する可能性があります。

取消可能な信託または取消可能な生活信託は、修正、変更、または解消することさえできるものです。通常、このタイプの信頼は、付与者が健在である場合に最も効果的です。ただし、贈与者が死亡したり、自分で決定を下すことができなくなった場合、信託は取り消すことができなくなります。取消不能な信託は修正または変更できないだけでなく、場合によっては債権者がアクセスできない場合もあります。

共同取り消し可能信託とは何ですか?

通常の信託には受託者が100人しかいないのに対し、共同信託には複数の共同受託者がいます。これは、夫婦の資産の XNUMX% を生き残った配偶者が受け取る計画である場合は特に、夫婦にとって一般的な選択です。共同信託は、一方または両方のパートナーが生きている間は取り消すことができます。

配偶者の一方が死亡した場合、生存している配偶者が唯一の配偶者となる受託者. 共同信託は、通常の信託と同様に、配偶者の死亡により取消不能となります。その時点で、任命された後継受託者が、信託文書に記載された計画を使用して資産の分配を監督します。

共同取消可能信託の3つの利点

共同信託があなたに適しているかどうかを判断するために、XNUMXつの潜在的な利点の内訳を次に示します。

メンテナンスが簡単です。 おそらく、共同信託の最大の利点は、これらの口座への資金提供と維持の容易さです。あなたが結婚していて、あなたとあなたの配偶者が別々の信託を設定している場合は、それぞれ別々に資産を自分の信託に譲渡する必要があります。共同信託では、所有権は各受託者間で均等に分割され、個別に何かを譲渡することを心配する必要はありません。

検認を回避します。 あなたが持っている場合意志ただし、資産を信託に入れないでください。死亡したときに資産を分配するために検認プロセスが必要になる場合があります。一方、適切に構成された共同信託は、受益者が検認を回避できるようにする必要があります。これは、場合によっては長くて苦痛なプロセスになる可能性があります。

検認を回避するということは、遺言書とは異なり、共同信託が公的記録にならないことも意味します。したがって、財務を非公開にしたい場合は、良い選択かもしれません.

税務時の事務処理が少なくなります。 信託が取消不能になった場合、別の信託税申告書は毎年納税時期に提出する必要があります。これは、一方の配偶者がまだ生きている共同信託では起こりませんが、個別の信託では起こります。

合同取消信託の3つのデメリット

共同取消可能信託は、すべての状況で理想的ではありません。ここでは、決定に影響を与える可能性のある XNUMX つの潜在的な欠点に注意してください。

配偶者以外の相続人に財産を残すことはより困難です。 共同信託は、すべての資産が生き残った配偶者に渡される場合に最も効果的です。前の結婚からの子供など、配偶者以外の相続人に資産を残すことを好む場合、共同信託を持つことは物事を複雑にする可能性があります. この場合、個別の信頼を確立する方が適切なオプションになる場合があります。

死亡税が問題になる可能性があります。 大多数の州では、死亡税大きな懸念事項ではありません。 2022 年の連邦死亡税の免除額は、12.06 人あたり XNUMX 万ドルです。ただし、少数の州ワシントン DC では、より低いしきい値が適用されます。それがあなたに当てはまる場合、あなたの状況によっては、別の信託がより良い選択肢かもしれません純資産.

債権者からの保護が弱い。 共同信託は、一方のパートナーが重大な財務リスクを負っている場合、個別の信託よりも債権者からの保護が少なくなる可能性があります。信託は死亡時に取消不能になることを思い出してください。これにより、債権者がその人の死後、その人の資産を追跡することがより困難になります。しかし、XNUMX人が資産を共有している場合、債権者がノックした場合、生き残った配偶者の資産が危険にさらされる可能性があります.

ボトムライン

多くのカップルにとって、取消可能な共同信託は貴重な遺産計画ツールです。個別の信頼よりも管理が容易であり、管理コストが低くなる可能性があります。経済状況がさほど複雑でない夫婦の場合、取消可能な共同信託が最適な選択肢となります。ただし、財務がより複雑な場合は、場合によっては個別の信託がより良い選択肢になる可能性があります. いずれかのオプションに進む前に、完全な財務状況を必ず検討してください。

不動産計画のヒント

A 財務顧問不動産計画を実行に移すのに役立ちます。 SmartAssetの無料ツールお住まいの地域にサービスを提供する最大XNUMX人のファイナンシャルアドバイザーとあなたをマッチングし、あなたはあなたに適したものを決定するために無料であなたのアドバイザーの試合にインタビューすることができます。あなたがあなたの経済的目標を達成するのを助けることができるアドバイザーを見つける準備ができているなら、今すぐ始めましょう.
税金を前もって計画し、愛する人の遺産を最大限に活用する方法はたくさんあります。一般的な戦略の XNUMX つとして、あなたの財産の一部を贈与する相続人に事前に。

ポスト合同取消信託：エステートプランニング最初に登場した SmartAssetブログ.

ソース: https://finance.yahoo.com/news/joint-revocable-trust-estate-planning-150818564.html