マージン利息税は控除可能ですか?

の世界投資広大で刺激的で、個々のトレーダーにとってしばしば高価です。時折、逃したくないが余裕のない投資機会に遭遇することがあります。幸いなことに、ブローカーから必要な資金を借りて、資産を取得し、ローンの証拠金を支払うことができます。さらに、次の費用を差し引くことができます。証拠金取引これにより、自分で購入する財務能力を持たない資産を取引しながら、税負担を軽減できます。ここでは、証拠金の詳細と、税金から費用を差し引く方法について説明します。

での作業を検討してください吟味されたファイナンシャルアドバイザー投資があなたにとって理にかなっているかどうか、もしそうなら、どのように税金からマージン金利を差し引くことができるかについて話し合うために。

証拠金利息とは何ですか?

証拠金とは、投資家が投資家からお金を借りる際に支払うものです。ブローカー資産を購入する。つまり、投資する余裕がない場合は、証券会社からローンを借りて購入することができます。

からローンを借りるのと同じように伝統的な銀行、ブローカーが提供する証拠金ローンには利息が発生します。その結果、たとえあなたの投資が利益をもたらさなくても、証拠金取引は利息の支払いにつながります。

証拠金利息の計算方法は？

金利あらゆる業種で変動があり、証拠金も例外ではありません。利用する投資会社、借りる金額、資産を購入してからどれだけ早く売却するかは、金利に影響します。

マージン金利のコストを計算するには、ローンに金利を掛けて、その結果を 360 (投資会社が XNUMX 年間に使用する日数) で割ります。最後に、結果に資産を保持する予定の日数を掛けます。

たとえば、20,000 ドルを借りて購入するとします。株式. あなたの証券会社は 7.5% の実効金利を課しており、XNUMX 週間保有した後に株式を売却することで最大の利益を得ることができると考えています。

したがって、最初にローン金額に金利を掛けて、マージン金利を計算します。

$ 20,000 x 0.075 = $ 1,500

次に、結果を 360 で割ります。

1,500 ドル/360 ドル = 4.16 ドル。これは、ローンの有効期間中の XNUMX 日あたりの利息です。

最後に、毎日の利息に資産を保有している日数を掛けます。

$4.16×7 日 = $29.12

したがって、証拠金取引で $20,000 の株式を購入した場合、29.12 週間後 (XNUMX 日) に株式を売却するときに $XNUMX の証拠金利息を支払うことになります。

マージン利息税は控除可能ですか?

以下の場合、マージン利息は税控除の対象となります。あなたの控除を箇条書きにする. また、証拠金利息を差し引くことはできません。純投資収益. したがって、課税対象の利子、配当金の支払い、および短期キャピタルゲインを組み合わせて、同じ課税年度に支払われた証拠金の税額控除を受けるには、純利益を受け取る必要があります。

つまり、証拠金控除を受ける資格がないということです。標準控除税金を申告するとき、または課税年度の証拠金利息の $0 を支払う。また、課税年度に純投資収益を受け取っていない場合も対象外です。

最後に、マージン利息を将来の課税年度に繰り越すことができます。その結果、過去の課税年度の証拠金利息は、現在の課税年度に税額控除を作成できます。証拠金控除を適用するには、控除を項目化し、純投資収益が $0 を超える必要があることを忘れないでください。

マージン利息税控除の上限

あなたの純投資収入は、現在の課税年度のマージン利息税控除を制限します。たとえば、あなたの投資が 1,000 ドルの純投資収益をもたらし、税金から差し引かなければならない 5,000 ドルの証拠金があるとします。ただし、控除できるのは、その年の純投資収益 ($1,000) までです。したがって、今年の税金から 1,000 ドルのマージン利息を控除し、残りの 4,000 ドルを将来の年に繰り越すことができます。

ボトムライン

証拠金とは、株式に投資するためにブローカーからお金を借りる費用です。絆そしてあなたが買う余裕のない他の資産。控除を項目化し、純投資収益から証拠金費用を差し引くことで、税金から証拠金を差し引くことができます。

税法により、証拠金控除の適用方法が制限されています。具体的には、特定の課税年度に投資で稼いだ額を超える控除はできません。ただし、税金から差し引かないマージン利息は、将来の年に適用できます。その結果、証拠金取引は税制上の優位性と、他の方法では買えなかった収益性の高い資産を購入する機会を生み出すことができます。

マージン利息税控除のヒント

ポストマージン利息税は控除可能ですか? 最初に登場した SmartAssetブログ.

ソース: https://finance.yahoo.com/news/margin-interest-tax-deductible-140004836.html