401(k) と 403(b) のどちらが教師に適していますか? 違いはなんですか？

一般に、 401（k）プラン & 403（b）計画 は非常に似ています—両方とも 確定拠出型 雇用主が従業員に提供する退職金制度。 両者の主な違いは、通常、スポンサーとなる雇用主のタイプと投資オプションです。

403(b) プランは、慈善団体や公立学校などの非課税団体の従業員に提供されます。 また、401(k) プランは、非課税組織と営利組織の両方で採用できます。

雇用主が 401(k) と 403(b) の両方を提供している場合は、どちらかまたはいずれかに参加することを選択できます。 両言語で-許可された場合。 選択肢がある場合は、各プランがどのように機能するか、およびその機能の詳細を理解する必要があります。 キーの違い、投資オプションなど、あなたに最適なものを決定します。 異なる雇用主の下で働いていて、両方のオプションにアクセスできる場合も同様です。

401(k) および 403(b) プラン: 類似点

両方です 税制優遇 退職計画。 収益と収益は、撤回されるまで課税が繰り延べられます。 Roth アカウント (両方のタイプのプランの追加機能となる可能性があります) の場合、適格な分配金は非課税です。

選択的繰延拠出限度額は、それぞれ同じです。 2022年は最大 税金繰延 許可される選択的繰延拠出金は、最大 100 ドル (20,500 年には 22,500 ドルに増加) までの報酬の 2023% です。

年末までに 50 歳以上の参加者は、6,500 年にさらに 2022 ドル (7,500 年には 2023 ドルに増加) を寄付することができます。 キャッチアップへの貢献.

雇用主はまた、作ることを選択することができます 一致する貢献 および/または非選択的寄付。ただし、これは通常、403(k)よりも 401(b)の方が一般的ではありません。

従業員が引き出しを行う資格を得るには、経済的困難や 59½ 歳に達するなど、特定の要件を満たす必要があります。 例外が適用されない限り、59½ 歳より前の出金には 10% の早期分配ペナルティが適用されます。 59½ 歳に達しても罰則はありません。

どちらのプランも従業員にローンを提供できますが、ローンを利用できるようにするかどうかは雇用主次第です。

401(k) と 403(b) プラン: 違い

401(k) プランと 403(b) プランの主な違いは、利用可能な投資オプションです。 雇用主は 401(k) の下で投資オプションを制限することができますが、株式、債券、および ミューチュアルファンド.

403(b) の場合、投資オプションは 403(b) プランの 403(b) アカウントの種類によって異なります。 403(b)(1) の場合、 年金、403(b)(7) の場合はミューチュアル ファンドであり、403(b)(9) の教会計画はより幅広い投資オプションを可能にします。

ちょっとした歴史 - 403(b)s は、年金としても知られる年金に限定されていました。 課税対象年金、しかし、この制限は 1974 年に解除され、オプションとして 403(b)(7) アカウントが許可されました。 これらの 403(b)(7) アカウントは通常、証券会社で利用できます。

もう 403 つの違いは、一部の 15(b) プランでは、勤続年数が 401 年以上の従業員に対して追加の選択的繰延拠出が認められていることです。これは、403(k) プランでは利用できないオプションです。 この条項の下では、3,000(b) プランで許可されている場合、生涯の上限が 15,000 ドルであることを条件として、年間最大 50 ドルを追加で寄付することができます。 また、他の退職プランのキャッチアップ規定とは異なり、この特典を利用するために XNUMX 歳以上である必要はありません。

両方のプラン タイプが提供されている場合はどうなりますか?

401(k) と 403(b) の両方にアクセスできる場合は、それぞれの長所と短所を検討する必要があります。 利用可能な投資オプション、雇用主がマッチング拠出を行うかどうか、および 401(k) では利用できない追加のキャッチアップ拠出を行うことができるかどうかを検討してください。 利用可能なプランの詳細に応じて、どちらかを選択するか、両方に貢献することが理にかなっている場合があります。