IRSは、カリフォルニア州の中産階級の税金還付に課税しないと述べています

カリフォルニア州民の皆さん、ご安心ください。昨年受け取った中産階級の税金還付は、連邦税の対象にはなりません。

発行された内国歳入庁 待ちに待ったご案内 金曜日の午後、「一般的な福祉と災害救援に関連する支払いの課税対象に異議を唱えないことを決定した」と述べた。 カリフォルニア州の中産階級の税金還付は、他の 16 の州での支払いと同様に、そのカテゴリに分類される、と代理店は述べています。

IRS によると、2022 年の申告書で支払いを収入として報告する必要はありません。 そのため、受領者は、州のフランチャイズ税委員会から先月送信された連邦 1099-MISC フォームを無視できます。

カリフォルニア中の会計士は、IRS がこの問題を明らかにすることを拒否したことについて、何週間も不平を言っていた。 そして木曜日に、IRS の社内納税者擁護サービスがその声を追加しました ブログ投稿.

「納税者に、申告書の提出を待って還付を受け取るか、IRSが後で不正確であると判断する可能性がある今、申告書を提出するかの選択肢を与えることは受け入れられません」とNational Taxpayer Advocateは述べました. 擁護者は、納税者が政府機関との問題を解決するのを助ける IRS 内の独立部門です。

「これは既知の問題であり、何千万人もの納税者、納税申告書作成者 (ほとんどの連邦所得税申告書を今でも作成している)、および税務ソフトウェア開発者に影響を与えています。 出願シーズンの前にこの問題を特定して解決できなかったことは、誰か、または全員がスイッチで眠っていたことを示唆しています。」

IRS は、複雑な連邦税法に関するいくつかの森林に相当するガイドを発行していますが、カリフォルニア州の世帯が州の中産階級税還付から受け取った 200 ドルから 1,050 ドルをどのように扱うべきかを明確にすることをためらっています。 混乱は、支払いが実際には税金の還付ではなく、(より適切な用語がないため) 補助金であったという事実から生じました。 それらが税金の還付である場合、それらは、控除を明細化し、州税を帳消しにする受信者に対してのみ、連邦政府によって課税対象の収入と見なされます。

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また、支払いは連邦の COVID-19 救援ドルで賄われていましたが、パンデミックの影響を受けた人々を支援することを明確に目的としたものではありませんでした。 代わりに、カリフォルニアはお金を次のように請求しました 州の高いガソリン価格からの解放.

先週、IRSは、これらの支払いをどのように扱うかについて確信が持てない納税者に、 提出を保留する 今週、少なくとも一部の納税者に明確さを提供することを約束します。

認定ファイナンシャル プランナーであり、 モトリーフール社の金融ウェブサイト、昨年何らかの種類のリベートを発行した17の州は、通常、連邦のCOVID救済金を使用してそれらの支払いを行ったと述べました. しかし、フランケル氏によると、援助の表明された目標は通常、家計がインフレに対処するのを助けることでした.

この種のリベートは、「一般的な福祉の除外」に該当するため、連邦税を免除する必要があると彼は言いました。 このカテゴリには、カリフォルニア州が 2021 年に低所得者および中所得者の世帯に送金した小切手など、州が公共全体に利益をもたらすために行う支払いが含まれます。 ゴールデンステート・スティミュラス プログラム。

金曜日のガイダンスで、IRSは、支払いが一般的な福祉または災害救援の非課税カテゴリーに適合するかどうかを判断することは、「多くの考慮事項に依存する複雑な事実集約的な調査」であると述べました.

支払いの性質と「確実性と明確性」に対する納税者のニーズの両方を考慮して、IRSは「2022年の支払いが元のまたは修正された申告書の所得から除外されるものとして扱われることに異議を唱えることはありません」と述べました。 その理由の 2023 つは、「パンデミックの緊急事態宣言が 2022 年 XNUMX 月に終了し、これが XNUMX 課税年度のみの問題になるという事実」でした。

ほとんどのカリフォルニア州民は 2022 年に中流階級の税金の還付を受けましたが、今年は一部の支払いがなくなりました。

州のフランチャイズ税委員会は、カリフォルニア州は支払いに課税しないと述べています。 資金が連邦税の対象となるかどうかについてのガイダンスは提供されませんでした。

H&R ブロックは、IRS がフェンスを撤去するのを待ちませんでした、とフランケルは言いました。 このサービスは、中流階級の税金還付を連邦税の免除として扱っており、申告書の提出を待っていません。 同様に、Intuit の TurboTax ソフトウェアは支払いを非課税として扱っている、と彼は言いました。

税務専門家は、カリフォルニア州民はできるだけ早く申告書を提出するべきだと言っています。 これは、約 75% の世帯が払い戻しを受けているためです。平均は 昨年は3,000ドル強 —そして、彼らがそれを請求するのを待つほど、彼らはFRBに無利子でお金を貸す時間が長くなります. さらに悪いことに、一部の税務専門家は、申告が遅れるほど、詐欺師が盗まれた社会保障番号を使用して、実際に還付を受ける前に還付を請求しようとするリスクが高くなると警告しています。

この物語はもともとに登場 ロサンゼルス・タイムズ.