私は 72 歳を超えています。RMD 税を回避するにはどうすればよいですか?

私は 72 歳を超えています。必要な最小分配 (RMD) 課税を回避するにはどうすればよいですか? 私は他の収入の安定した流れを持っています。

-バーニー

税金繰延勘定401(k) や従来の個人退職口座 (IRA) などは、退職後の貯蓄に最適な手段となる可能性があります。しかし、それらには紐が付いています。

これらの口座で税金を繰り延べることにより、IRS とのパートナーシップを形成することになります。それは銀行から住宅ローンを借りて家を買うようなものです – ただし、IRS は「金利」がどうなるかを約束せず、72 歳になると突然我慢できなくなります.

現在の税法では、72 はいつ必要な最小配布（RMD）始める。つまり、アカウント所有者は、アカウントの残高に対する税金の分配と支払いを開始する必要があります。

その結果、RMD への課税を回避するという問題はよくあることです。 RMD 税の影響を緩和するために実行できる戦略については、以下をお読みください。

A 財務顧問 RMD の税効果を管理する方法を理解するのに役立ちます。

RMDを正しく取る

年齢に関係なく、RMD 課税に備えて事前に対策を講じることができます。

最初のステップは、毎年必要な量を配布する計画があることを確認することです。 RMD を紛失した場合のペナルティは、引き出されなかった金額の 50% にも及ぶため、この点を強調する価値があります。

所得税の課税を回避することを心配する前に、罰則を課すことによって怪我に侮辱を追加していないことを確認することが重要です.

RMD で引き出す金額を決定する

RMD について毎年答える必要がある最も重要な XNUMX つの質問は次のとおりです。

RMD が必要なアカウントはどれですか?
各口座からいくら必要ですか？

XNUMX 番目の質問に驚かれることはめったにありません。しかし、最初の質問はしばしば無視されます。納税猶予口座は個人口座であり、ある配偶者の RMD は、別の配偶者の口座から分配金を受け取ることによってカバーすることはできません。

複数の繰延税金口座を持っている人は誰でも、分配金がどこから来るのか確信を持っている必要があります.

さらに複雑なことに、個人が複数の IRA を持っている場合、すべての口座の合計 RMD を計算し、401 つの口座からその分配を取得して、その年の要件を満たすことができます。ただし、同じ個人が複数の XNUMX(k) アカウントを持っている場合、お金は各アカウントから個別に分配する必要があります。集約はありません。

IRA が XNUMX つしかない場合、または 401（k）、分配する量に集中できます。ただし、複数のアカウントが関与している場合は、行動する前にさらに質問する価値があるかもしれません.

分配金はIRSの余命に基づき、RMD対象口座の31月XNUMX日残高から算出。

その日が過ぎると、分配額が設定され、引き出し時に課される税金を最小限に抑えることに焦点が移ります。

適格な慈善配布を検討する

その税金を減らす最も効果的な方法は、 QCDとしても知られる認定慈善配布. 税コードのこの規定により、口座保有者は IRA から適格な慈善団体に直接資金を分配し、課税所得から分配を除外することができます。

配布物は慈善団体に直接流れなければなりません。資金が最初に納税者の銀行口座に入金された場合、分配は完全に課税対象となり、潜在的な利益は失われます。

この戦略を使用することの利点は、納税者の調整済み総所得 (AGI) から分配を除外することです。これは、納税者にとってメディケアの保険料がどれほど高いかを判断する際の重要な数値です。

あなたは 72 歳を超えているため、この次のビットは適用されません。しかし、その年齢に達していない読者にとっては、QCD の追加の利点に注意することが重要です。これらの分配は 70 歳半から行うことができ、RMD の計算に使用される合計残高を減らすことができます。その結果、将来のRMDの額と関連する税金が削減されます。

追加収入の流れを説明する

QCD が実行可能な選択肢になるためには、納税者は自分のライフスタイルをサポートするために、他の収入源またはキャッシュフローを必要とします。 QCD が作成されていない場合、または RMD の一部しかカバーしていない場合 (QCD は RMD と同じ金額である必要はありません)、納税額を減らすためのもう XNUMX つのオプションは、その年のその他の課税所得を減らすことです。

米国の税制は累進的です。つまり、課税所得が高いほど、所得 XNUMX ドルあたりの税金が高くなります。

退職後の課税所得を減らす機会は限られているかもしれませんが、検討する価値はあります。具体的には、キャピタルゲインやその他の任意の種類の所得は、RMD から支払われる予定の金額を減らすために、そうでなければ高税の年度に所得を加速または遅延させる機会を提供する可能性があります。

あなたが 72 歳のしきい値を超えている間、72 歳になる前に従来の IRA ドルを Roth に戦略的に変換することで、若い人たちが利益を得る可能性があります。

次はどうする

ここで説明する減税戦略が適用可能であるか魅力的であるかに関係なく、罰則を回避するために、72 歳になったら RMD を満たす計画を立てることが不可欠です。 QCD として知られる適格な慈善的分配を行うなど、税に精通した動きを検討してください。

退職後の貯蓄に関するヒント

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ポストアドバイザーに聞く: 私は 72 歳を超えています。RMD の税負担を回避するにはどうすればよいですか? 最初に登場した SmartAssetブログ.

ソース: https://finance.yahoo.com/news/ask-advisor-im-over-age-161105558.html