連邦準備制度理事会がフェデラルファンドの実効金利を 2007 年 XNUMX 月以来の高値、さまざまな種類のローンの金利も上昇しています。 これは、住宅ローンや信用枠などの新しいローンを組もうとしている人にとっては悪いニュースですが、お金を貸すことで投資以外の貯蓄でより多くのお金を稼ぎたいと考えている人にとっては朗報です. 預金証書 (CD) は、一定期間、銀行にお金を貸すことと引き換えに、合意されたレートを支払います。 しかし、CD によって支払われているより高い金利は、方程式の一部にすぎません。 他の部分は、それらの金利に課せられる税金です。 CD の課税方法を詳しく見てみましょう。 あ 財務顧問 財務計画を最適化して納税義務を軽減するのに役立ちます。
CD のしくみ
CDとは、一定の金額を一定額預け入れて、一定の金利を得ることができる金融商品です。 機能的には、CD は、CD を発行する金融機関に対して行うローンです。 これは、連邦預金保険公社によって最大 250,000 ドルまで保証されている預金口座です。
CD の有効期限が切れる前にお金を引き出すことはできますが、金融機関、契約条件、および CD にお金を残した期間に応じて、さまざまな重大度の違約金を支払う必要があります。 この規則の例外は、 ノーペナルティCD.
CD はどのように課税されますか?
CD があなたに支払う金利は利回りと呼ばれます。 CD の利回りは、IRS によって利子所得として課税され、通常の所得税率で課税されます。これは通常、キャピタル ゲインなどの他の形態の投資成長に対する税よりもはるかに高くなります。 長期のキャピタルゲイン税率は、連邦レベルで 0% ～ 20% になる可能性がありますが、通常の所得税率は 37% まで高くなる可能性があります。
連邦税に加えて、あなたの CD 利回りは、あなたが住んでいる場所に応じて、州および地方レベルでさえも課税されます。
納税申告書で CD 収入を報告する方法
あなたの CD を保有する機関は、年の初めに、前年の CD 利回りの詳細を記載した 1099-INT ステートメントを提供します。 CD のお金を現金化せず、代わりに新しい CD に投資した場合でも、これを取得できます。 CD の収益が $10 を超える場合は、1099 が返されます。 標準 3 の 1040 行目 「その他の収入」として。
課税対象の利子または前税年度の普通配当が 1,500 ドルを超えるなど、IRS の要件を満たしている場合は、「利子および通常配当」のスケジュール B を含める必要がある場合があります。
CD に税金を払わない方法はありますか?
CD を税制優遇口座に置くことで、CD 利回りに対する税金の支払いを避けることができます。 個人退職口座、529 プラン、健康貯蓄口座、401(k) などで CD を使用できます。 CD は、他の投資に比べて成長が最小限であるため、退職金口座に保持するのは賢明ではないかもしれませんが、ファイナンシャル アドバイザーに相談して、何が適切かを確認してください。
適切なタックスプランニングを行うことで、総税負担を減らすことができます。 利用可能な控除を利用して、課税前の口座を最大化して課税所得を減らし、慈善寄付を増やすことは、CD で支払う税金を削減または排除するすべての方法です。
CDにお金を入れることは良い考えですか?
CD は、冗談めかして減価償却証明書と呼ばれることがあります。 CDの金利は現在比較的高いですが、インフレも同様です。 CD にお金を固定すると、収益率が保証されますが、高利回りの普通預金口座またはシリーズ I 貯蓄債を使用すると、同等またはそれ以上の収益率が得られる場合があります。 I Bonds は、投資の収益を得るために少なくとも XNUMX 年間はお金をロックしますが、高利回りの普通預金口座は、緊急時にお金を利用できるようにしておくことができます。 新規顧客のサインアップ ボーナスを得るために戦略的に多額の資金を別のアカウントに移動することで、資金をよりアクセスしやすくしながら、CD よりも高い利回りを得ることができます。
市場のボラティリティや不況からお金を守るために CD に投資することを検討している場合は、投資を完全にやめたくないかもしれないことを心に留めておいてください。 過去のパフォーマンスは将来の結果を保証するものではありませんが、歴史的に市場の低迷は、人々が長期的な成長のためにお金を投資するのに最適な時期でした. 十分に分散された投資は、時には高いインフレ率を打ち負かすことができますが、CD はほとんど不可能です。
ボトムライン
利回りと呼ばれる CD の利率は、通常の所得税率で課税されます。 現在、CD 金利は高くなっていますが、資金へのアクセスを維持するための高利回りの普通預金口座や、CD よりも高い利回りが得られる可能性のあるシリーズ I 貯蓄債などの代替オプションを検討してください。
税金に関するヒント
A 財務顧問 税効果の高い方法で証券を処理する際に、洞察とガイダンスを提供できます。 SmartAssetの無料ツール お住まいの地域にサービスを提供する最大XNUMX人のファイナンシャルアドバイザーとあなたをマッチングし、あなたはあなたに適したものを決定するために無料であなたのアドバイザーの試合にインタビューすることができます。 あなたがあなたの経済的目標を達成するのを助けることができるアドバイザーを見つける準備ができているなら、 今すぐ始めましょう.
無料プランをご利用ください 所得税計算機 あなたが連邦政府に負っている金額の簡単な見積もりを得るために。
写真提供: ©iStock.com/PrathanChorruangsak、©iStock.com/whitebalance.oatt、©iStock.com/FG Trade
ポスト CD の課税方法: 税務計画ガイド 最初に登場した SmartAssetブログ.
ソース: https://finance.yahoo.com/news/much-taxes-cds-going-set-140019525.html