富裕層の寄付者は、「回復可能な助成金」で影響を拡大できます

今年の市場を見ている人なら誰でも、それがでこぼこの道のりだったことを知っています。

しかし、金融市場が急落したため、ピンチを感じているのは投資家と企業部門だけではありません。 全体の推定 33% で 慈善寄付 XNUMX月とXNUMX月に開催される非営利団体も、経済の不確実性によりサービスの需要が高まっているため、後退に見舞われるでしょう.

市場が混乱している時期には、裕福な寄付者がポートフォリオへの低収益環境の影響を感じているため、大規模な慈善寄付が減少する一方で、少額の寄付は一定にとどまる傾向があります。 それでも、多くの富裕層の寄付者 コミットしたまま 彼らの影響力の大きい慈善活動に。 このようなクライアントにカウンセリングを行うアドバイザーには、非営利のイノベーションをサポートするために使用できるスマートなツールがあります。 これは、回復可能な助成金と呼ばれます。

回収可能な助成金は、その名の通り、慈善資本を「回収」することを可能にする寄付戦略であり、通常は、 財団または寄付者助言基金、非営利団体が合意された目的を達成した場合。 この資本の返還オプションにより、寄付者は将来の助成金に同じ資金を再利用することで、長年にわたって慈善活動への影響を潜在的に倍増させることができます。 それは文字通り、与え続ける可能性を秘めた贈り物です。

これらの助成金の最小寄付額は、約 25,000 ドルから始まる傾向があり、多くの富裕層の慈善家にとって十分に手の届く範囲ですが、非営利の受領者や資金提供されるプロジェクトの性質によっては、より高くなる可能性があります。

これらの最低額は、非営利団体が助成金を管理、追跡、報告するために必要な労力を考慮して、寄付額が十分に大きくなるように設定されています。 また、通常、付与が行われた時点で XNUMX 回限りの固定料金が必要です。

回収可能な助成金は慈善事業体を通じて割り当てられるため、構造と形式による特定の税金への影響はありません。 寄付者は、該当する場合、最初の寄付が慈善事業体に行われたときに、単に慈善控除を受けることができます。

回収可能な助成金は、特定の状況で理想的です。 これらは、非営利団体が日常的に提供する直接的なサービスを超えて拡張できるようにする「触媒的」またはシード資本の助成金を作成するのに適しています。 回復可能な助成金は、定着した問題に対する革新的で斬新なソリューションの実現、成功したプログラムの拡大、または深刻な一時的な資金ギャップの解決を支援します。

回復可能な助成金を検討する寄付者とそのアドバイザーは、少なくとも XNUMX つの重要な条件が整っていることを確認する必要があります。

1. 資金には明確なユースケースがあります。 寄付者が指定した目的にのみ使用できる制限付き助成金と同様に、回収可能な助成金には特定のユースケースがあります。 これらの資金は通常、特定の収益を生み出すプログラムに資金を提供するため、または非営利団体がサービスを提供する必要がある時期と資金が到着する時期との間の短期的なギャップを埋めるために使用されます。 たとえば、非営利団体が十分なサービスを受けていない地域に医療センターを建設するために取り組んでいる場合、その組織は、建物の資金調達のために借金による資金調達を行う代わりに、回収可能な助成金を通じて寄付者から資金を調達できます。
2. 予想される返済のタイムラインとマイルストーンが十分に文書化されています。 非営利団体には、予想される返済のガイドラインを設定するオプションがあります。 短期の少額融資の場合は最短で数か月、新しい気候変動緩和技術への投資の場合は最長で XNUMX 年になります。 非営利団体は、返済方法を選択することもできます。 彼らは、全体の資金の一部のみを返済することを選択する場合があります。 プロジェクトの終了時にすべての資金を一度に支払うか、すべての資金に少額の追加のリターン プレミアムを加えます。
   保健所の例に戻ります。 非営利団体が、施設の建設に XNUMX 年間、センターが収益を上げるまでにさらに XNUMX 年間かかると予想している場合、組織は XNUMX ～ XNUMX 年間、回収可能な助成金の返済を開始しない可能性があります。 プロジェクトのタイムラインが延長された場合、潜在的な助成金返済のタイムラインも延長される可能性があります。
3. 回復可能な助成金を追跡して報告するための適切なインフラストラクチャが整っています。 回収可能な助成金は、すべての非営利団体またはすべての種類のプロジェクトに適しているわけではありません。 組織は、資金がどのように割り当てられているか、プロジェクトの成功 (または失敗) を追跡し、定期的に進捗状況を報告する必要があります。 非営利団体はまた、潜在的に助成金を返済するために、明確に定義された収益源を持っている必要があります。それは、サービスからの収益であるか、または短期的な資金ギャップを埋める場合に、後日到着すると予想される寄付の誓約を確保することです。

回収可能な助成金は、非営利団体が規模を拡大して革新するための資本への重要なアクセスを提供しますが、寄付者は、これらが投資ではなく助成金であることを覚えておくことが重要です。 そのため、非営利団体が目標を達成せず、回収可能な助成金を通じて割り当てられた資金を返還しないことを選択した場合、そのお金は従来の助成金に変換されます。 プロジェクトがその目的を達成しない場合、寄付者が追加の慈善目的の使用のために資金を回収するための頼りになるものはありません。

年末の贈与の会話は、今年は難しいものになるでしょう。 しかし、慈善家の家族にサービスを提供するファイナンシャル アドバイザーには、見過ごされがちなツールがあります。 回復可能な助成金は、体系的で長期的な変化を推進する影響力の大きい慈善活動に焦点を当て続けるのに役立ちます。 それは、この贈与の季節に私たち全員が祝うことができるものです.

— Liz Sessler 氏、インパクト投資会社 Capshift の最高執行責任者