クライアントが2022年の納税額を減らすのをアドバイザーがどのように支援しているかは次のとおりです

S＆P500インデックス 20 年に 2022% 以上下落、多くの投資家が注目 Roth個人年金口座の変換、将来の非課税成長のために、税引き前の IRA 資金を Roth IRA に転送します。 トレードオフは、事前に税金を支払うことです。 

ただし、口座残高が少ないと、XNUMX つの機会が得られる可能性があります。XNUMX つは、同じ金額でより多くの株式を購入できるチャンスであり、もう XNUMX つは送金金額に応じた節税の可能性です。 また、節税効果は収益の低い年に投資家に与える可能性があると専門家は言う。 

ノースカロライナ州ウィルミントンにある AdvicePoint の認定ファイナンシャル プランナーである Matt Stephens 氏は、次のように述べています。 「転職はまた、ユニークなロス転換の機会を提供することができます。」

彼のクライアントの 2021 人は 2022 年末に仕事を失い、XNUMX 月まで別の仕事を始めなかったため、XNUMX 年の収入は通常よりもはるかに低くなり、ポートフォリオはダウンしています。 「今年ロスの転換を行うことで、彼女は困難な状況を大幅な節税に変えることができるでしょう」と彼は言いました. 

株式市場が下落している場合、投資家は「タックス ロス ハーベスティング」、または 負けポジションを売却して利益を相殺する. しかし、課税所得によっては、「タックス ゲイン ハーベスティング」として知られる、あまり知られていない動きの恩恵を受けることもあります。

仕組みは次のとおりです。41,675 年に、課税所得が独身者の場合は 83,350 ドル未満、または夫婦が一緒に申請した場合は 2022 ドル未満の場合、次の条件に該当します。 0% キャピタルゲイン ブラケット、つまり、収益性の高い資産を売却するときに税金を回避できることを意味します。   

マサチューセッツ州ウェストウッドにあるヘリテージ・ファイナンシャル・サービスのCFP兼財務計画担当ディレクターであるエドワード・ジャストレム氏は、一部の投資家にとっては、請求書を発行せずに利益を得たり、課税対象のポートフォリオを多様化するチャンスだと説明した.

引退したクライアントが収入のしきい値を下回ったため、彼は単一株の大きなポジションを削減し、「流動性を提供し、集中リスクを軽減する」という目標を達成することができたと彼は言いました.  

QCD は、項目別の控除としてカウントするのではなく、調整された総収入を減らす可能性があり、毎年必要な最低分配額を満たすことができます。  

最近、彼は 30,000 ドル以上を支払うカップルに会いました。 必要な最小分布 IRAから非課税の資金を送金するのではなく、教会に個別に寄付していた.

「彼らは必要以上に数千ドルの課税所得を請求していた」とレン氏は語った。 

70½ 歳以上の方は、QCD を使用して年間 100,000 ドルまで寄付できます。 また、72 歳以上での譲渡は、必要最小限の分配金としてカウントされる場合があります。 「70歳半以上のクライアントは、個人的な状況に細心の注意を払う必要があります」とWren氏は付け加えました.