IRA を管理するための「最良の方法」を理解するのに役立ちます。税金を今支払うのと退職後に支払うのはどちらが良いでしょうか?

個人退職口座 (IRA) を処理する最良の方法はどれですか? 座ってお金を稼ぎ、退職後の引き出しに税金を払いますか？それとも Roth IRA に移行しますか? 今税金を払い、後で非課税のお金を受け取るべきですか? また、ロールオーバーアカウント自体から、ロールオーバーにかかる税金を徴収することはできますか?

-パット

するかどうかを考えているときに従来の IRA を Roth IRA に変換する、差し迫った税金の打撃よりも考慮すべきことがたくさんあります。

ここでは税金が大きな役割を果たしますが、それが唯一の要因ではありません。そのため、Roth 変換が現在および将来の財政にとって意味があるかどうかを判断する際には、全体像を確認する必要があります。（そして、相談することは理にかなっています財務顧問または、この移動を行う前に税理士に相談して、すべてが正しく行われていることを確認してください)。

トラディショナル vs. Roth IRA

変換係数について詳しく説明する前に、従来の IRA と Roth IRA の違いについて簡単に説明しましょう。繰り返しになりますが、ほとんどの人は税効果に焦点を当てていますが、XNUMX 種類の退職金口座を分ける要因は他にもいくつかあります。これらの違いにより、Roth IRA は多くの人々にとって有力な選択肢となっています。

従来の IRA と Roth IRA の主な違いは次のとおりです。

課税のタイミング: 従来のIRAの貢献 (一般に) 行われたときに税控除の対象となり、すべての引き出しは、行われたときに課税されます。 Roth IRA への拠出金は税控除の対象外であり、すべての引き出しは (規則に従っている限り) 非課税です。つまり、Roth IRA の収益には課税されません。

お金へのより簡単なアクセス: 退職年齢の前に行われた従来の IRA の引き出しには、所得税の打撃に加えて 10% の罰金が科せられます。 Roth IRA への拠出金 (収益ではありません) は、既に税金を支払っているため、いつでも違約金なしで引き出すことができます。そのため、必要なときに (XNUMX 年間の転換記念日を過ぎたら) 資金にアクセスできます。

必要な最小ディストリビューション (RMD): 従来のIRAでは、服用を開始する必要があります RMD 72 歳になったら。

課税所得の減少: 従来の IRA の引き出しには通常の所得税が課されるため、課税所得が増加します。 Roth IRA の引き出しは非課税であり、課税所得には含まれません。課税所得が低いほど、低税率に留まることができます。追加のボーナスとして、退職後の社会保障給付に対する所得税の支払いを回避するのに役立ちます。

非課税相続： あなたの相続人は、からの引き出しに対して税金を支払います継承された伝統的なIRA. 継承された Roth IRA から引き出した相続人は、XNUMX 年間のルールが満たされている限り、所得税を支払う必要はありません。

これらの理由から、多くの人々は、従来の IRA を Roth IRA に変換することで長期的に利益を得ることができます。しかし、この動きを急いで行う前に、それを管理する最善の方法を検討して、経済的な困難に陥らないようにしてください.

Roth IRA に変換する場合

従来の IRA を Roth IRA に変換すると、より大きな税額に直面することになるため、戦略的にこれを行う必要があります。収入が変動する場合は、収入の低い年にコンバージョンを増やし、収入の高い年にはコンバージョンを避けるのが理にかなっています。

従来の IRA を一度に変換するのではなく、ブロック単位で変換することもできます。複数の XNUMX 周年記念を追跡する必要がありますが、一度に莫大な金額を計算するのではなく、現在の所得税の負担を数年間に分散することができます。

タイミングに関しては、退職が遠ければ遠いほど、改宗はあなたにとってより良いものになります。 Roth での非課税の収益は、蓄積して加速する時間が長くなり、将来に向けてより大きな非課税の巣の卵が残されます。

Roth IRA 変換が意味をなさない場合

Roth 変換が意味をなさない状況もあります。

たとえば、準備がほぼ整っているか、すでに受け取っている場合社会保障 Roth 変換を行うと、課税所得が増加し、課税対象の社会保障とメディケアの保険料が増加する可能性があります。

または、すでに退職していて、従来のIRAの資金を生活費に使用している場合、現在の税金の影響により、請求書の支払いが難しくなる可能性があります. この戦略をスキップするもう XNUMX つの理由は、税金を支払うのに十分な退職金以外の資金がないため、転換が命題を失う可能性があることです。

ロス改宗の 5 年ルール

Roth IRA の変換には特別な制限があります。変換から XNUMX 年が経過するまでは、Roth IRA からペナルティなしで引き出しを行うことはできません。そして、それを複数の課税年度に分散させると、すべての変換に個別に適用されます。

25,000 年のクロックは、IRA を換算した課税年度の初めから始まります。たとえば、15 年 2022 月 1 日に 2022 ドルを従来の IRA から Roth に変換した場合、クロックは 1 年 2027 月 XNUMX 日から始まります。つまり、XNUMX 年 XNUMX 月 XNUMX 日以降にペナルティなしで引き出しを開始できます。実際の変換日から XNUMX 年未満。

このルールは、人々が従来の IRA からの早期引き出しに対する 10% の税ペナルティを回避することを防ぎます。そのため、すぐに Roth コンバージョンで非課税の引き出しを期待しないでください。

ロス転換税への対処

ロールオーバー資金の一部を Roth コンバージョンにかかる税金の支払いに使用したくなるかもしれませんが、それは大きな間違いです。

転換時に税金を全額支払うのに十分な定期貯蓄があることを確認してください。

従来の IRA から引き出し、新しい Roth IRA に移行しない金額は、早期引き出しとしてカウントされます。つまり、通常の所得税に加えて、そのお金には 10% の早期引き出しペナルティも課せられます。

たとえば、$20,000 をトラディショナルから Roth IRA に変換したいとします。変換に対する所得税は 2,000 ドル (または合計の 10%) になると見積もっています。ロールオーバー金額から $2,000 を差し引いた場合、Roth 変換は $18,000 になります。

残りの 2,000 ドルは早期引き出しと見なされます…そして、IRS の罰金としてさらに 200 ドルを支払う必要があります。さらに、あなたの Roth を開始するための資金が少なくなるため、時間の経過とともに非課税の収益が少なくなります。

ボトムライン

変換資金の一部を税金の支払いに使用しないでください。それは今あなたにペナルティを課し、長期的には収益の成長に影響を与えます.

公認会計士のミシェル・ケーガンは、SmartAsset のファイナンシャルプランニングコラムニストで、個人の財務と税金に関する読者の質問に答えます。答えてほしい質問がありますか? Eメール [メール保護] あなたの質問は今後のコラムで答えられるかもしれません。

Michele は SmartAdvisor Match プラットフォームの参加者ではないことに注意してください。

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ポストアドバイザーに聞く: IRA を管理するための「最善の方法」を理解するのを手伝ってください。税金は今払うのと退職後に払うのどっちがいい？最初に登場した SmartAssetブログ.

ソース: https://finance.yahoo.com/news/ask-advisor-help-understand-best-153928464.html