高いガソリン価格を相殺するために、無料のお金がカリフォルニア州民にもたらされます。 納税通知書も一緒に届きますか？

高いガソリン価格の痛みを和らげるのを助けるために、適格なカリフォルニア人は始めます 税金の還付を受ける 金曜日に $200 から $1,050 の 予算取引 州議会によって承認され、XNUMX 月にギャビン ニューサム知事によって署名されました。

これにより、多くの人が疑問に思いました:私はそれに税金を払わなければならないのでしょうか? XNUMX 月の増税ほど XNUMX 月の棚ぼたを台無しにするものはないからです。

答えは、税金に関する質問でよくあることですが、次のとおりです。複雑です。

9億ドルの目的中産階級の税金還付」はオフセットすることです 高いガソリン価格ただし、契約の下では、ガソリン車を運転するかどうかに関係なく、所得制限を満たす人にお金が支払われます。 資格を得るには、2020 年に少なくとも XNUMX か月間カリフォルニア州に居住し、その年に州税申告書を提出し、リベートが支払われる日にカリフォルニア州の居住者である必要があります。

州が何と呼んでいても、支払いは実際には払い戻しではありません. それらは、税金で支払った金額に関係なく、2020 年の収入に基づいた固定額です。

実際、「還付金」が 2020 年の納税額よりも多くなる可能性があります。 2020 年の収入が 75,000 ドル未満で、少なくとも 700 人の扶養家族がいる独身申告者は 350 ドル (または扶養家族がいない場合は 2020 ドル) を受け取り、150,000 年の収入が 1,070 ドル未満で、少なくとも 700 人の扶養家族がいるカップルは、2020 ドル (または扶養家族がいない場合は 150,000 ドル) を受け取ります。 700 年の収入が 350 ドル未満で、少なくとも XNUMX 人の扶養家族がいる世帯主は、XNUMX ドル (扶養家族がいない場合は XNUMX ドル) を受け取ります。

州のフランチャイズ税委員会は、支払いは、通常の税金還付と同様に、 カリフォルニア州の所得税の対象となる - 議員は、州の課税所得の定義から明示的に除外しました。 しかし、支払いの異常な性質を強調して、理事会は、州が税金還付の場合に発行する連邦税フォーム (1099-G) を受信者に送信しません。

ここで、連邦税の状況が複雑になります。 これが支払われた州税の還付である場合、連邦申告書の標準控除を請求した人は誰でも 来年、1040で収入を報告する必要があります。 そして、納税者の​​大多数、特に所得階層の下位から中位にいる納税者は、標準控除を利用しています。 控除を明細化し、連邦申告書から州の所得税を差し引いた納税者のみが、州の還付金を所得として IRS に報告する必要があります。

ストーリーは続く

しかし、これは払い戻しというよりもリベートであるため、IRS がそのお金をどのように扱うかについての明確なガイダンスはありません。 そして、によると、 IRS出版525、連邦法によって特別に免除されない限り、所得は通常課税対象となります。

州財務省のスポークスマンである HD パーマー氏は、連邦政府が支払いをどのように扱うかは現時点では不明であると述べました。 州からのアドバイス: 税理士に相談してください。

州が必要性に基づいていない居住者に給付金を支払う場合、それらの支払いは連邦レベルで課税されます。 しかし、より良い例えは、これらの「払い戻し」は、州が 2021 年に支払った景気刺激策のようなものであり、実質的には贈り物です。 また、Publication 525 によると、贈り物は通常、収入として報告されません。

IRS にも「一般福祉の除外これは、公共の福祉を促進するために行われる政府の支払いに適用されます。ただし、洪水や地震からのコミュニティの回復を支援するなど、必要性に基づいている場合に限ります。 現在の支払いはおそらくそのカテゴリーに当てはまる可能性があります。 高いガソリン価格 州の住民と経済に影響を与えました。

これらのアプローチのいずれかの下では、中流階級の税金還付を受ける人は、それに対して税金を支払う必要はありません。

The Times は IRS に、払い戻しに適用される税法の正式な解釈を求めており、入手次第、この記事を更新します。 当分の間、IRS のスポークスマンが提示した最良の推測が残されています。それは、中流階級の税金還付は連邦税の対象とならない贈与であるというものでした。

州税還付の 2020 年の所得制限 — 250,000 人の申告者の調整総収入で 500,000 ドル、夫婦または世帯主で 90 ドル — は、州の納税者の約 XNUMX% をカバーするのに十分な高さです。 そしてそれが、州がすべての支払いを行うのにXNUMXか月以上かかると予想している理由を説明するかもしれません.

フランチャイズ税務委員会によると、払い戻しの最初の列に並ぶのは、昨年の景気刺激策の支払いを直接預金で受け取ったカリフォルニア州民です。 これらの支払いは 25 月 28 日まで続くと予想されます。その後、14 月 75,000 日から XNUMX 月 XNUMX 日までは、XNUMX ドル以下の収入の世帯のみが利用できる州の刺激策の支払いを受ける資格がなかった納税申告者に支払いが展開されます。

州は、直接預金にサインアップしていない適格なファイラーに、価値のあるカードの形で支払いを送る予定があることをまだ明らかにしていません. 理事会は、17 月 7 日以降、景気刺激策の支払いを受けた世帯にカードを送付する予定を発表すると述べた。 21 月 5 日以降、刺激策の支払いを受け取らず、名字が A から L で始まる申告者の日付を発表します。XNUMX 月 XNUMX 日以降、残りの適格な申告者の日付を発表します。 取締役会によると、直接預金とカードの XNUMX% を除くすべてが年末までに廃止される予定です。

この物語はもともとに登場 ロサンゼルス・タイムズ.