CFOが「違法の可能性がある」行動にフラグを立てたため、セルシウスは800億ドルの損失を報告できなかった

仮想通貨の貸し手であるセルシウスは、宣伝されているよりもリスクの高い事業を運営しており、数億ドルの損失を報告することができませんでした。一方、最高経営責任者（CEO）のアレックス・マシンスキー氏は、倒産に関する裁判所命令の報告書によると、68 万ドル以上を現金化しました。

「舞台裏では、Celsius は従来の方法とはまったく異なる方法でビジネスを行っていました。 独立審査官に任命されたショーバ・ピレーは、彼女の中で次のように述べています。 ほぼ 700ページの報告書 今日リリースされました。 「セルシウスは当初から透明性の約束を放棄しました。」 

報告書はまた、2020年2021月からXNUMX年XNUMX月まで最高財務責任者を務めた浦田晴美氏のコメントを含め、法律を遵守しているかどうかについてスタッフが懸念していることを詳しく説明しています。

Pillay 氏によると、Celsius のマーケティングでは、提供する利回りを確保するために低リスクで完全に担保付きの投資を行っていると顧客に伝えていました。 それでも、貸し手が 提出 昨年11月に第XNUMX章破産保護のために、 バランスシートに1.2億ドルの穴が開いたと報告した。

2022 年の仮想通貨の弱気相場がセルシウスの財政に圧力をかけた一方で、トラブルは 2020 年にはすでに始まっていました。

2021 年 800 月の強気相場の最盛期には、セルシウスの機関投資家ローン ポートフォリオの 2021 分の XNUMX が完全に無担保で、半分以上が担保不足であったと破産審査官は述べています。 同社はまた、XNUMX 年に、Grayscale、KeyFi、Stakehound、Equities First Holdings との投資による XNUMX 億ドルの損失を認識しました。 報告書によると、これらの損失が発生したときに、これらの損失を顧客に報告していませんでした。

「OTCフライホイール」

レポートによると、セルシウスはビットコインとイーサリアムの顧客資金を使用して、独自のネイティブ トークン CEL を購入し、セルシウスは CEL のマーケット メイキングの範囲を隠していると非難しました。

貸し手は、「OTC フライホイール」と呼ばれる戦略を使用しました。この戦略では、CEL トークンを非公開の店頭取引で販売し、公開市場でオフセット購入を行い、取引価格に影響を与えると信じていました。

セルシウスの従業員は、2022 年にトークンが「無価値」であると定期的に議論し、セルシウス以外の企業がなぜそれらを購入しているのか疑問に思いました。

「これらの取引により、セルシウスの元最高財務責任者は、「[私たちは]規制対象になることについて話し合っており、おそらく違法であり、明らかに準拠していないことを行っている」と書いた.

「誰かが私たちの立場と、創業者が米ドルでいくら稼いだかを知ったら、非常に大きな問題になる可能性があります。 非常に 見栄えが悪い…私たちはユーザーUSDCを使用して、価値のないCELを従業員に支払っています…すべては、会社が会社に売り戻すことができるように評価を得るために価格を膨らませているからです」とSlackの別の従業員はUSDCに言及して言いました。ステーブルコイン。

 同社は現在、存在するすべてのCELの95％を保有していると、報告書は概説しています。

マシンスキーがキャッシュアウト

ピレーはまた、セルシウスの創設者兼 CEO であるマシンスキーの行動を調べ、彼を次のように非難した。 CEL トークンを販売し、さらに購入するか保持していることを一般に伝えます。 2018年から同社の倒産までの間に、マシンスキー氏は「自分は売り手ではないと繰り返し主張」しながら、CELトークンを少なくとも68.7万ドルで売却したとピレイ氏は書いている。

同社はまた、CELの価格をサポートするために外部投資家から調達した株式を使用しました。この慣行は、会社を成長させるために資金を使用したほうがよいと一部の経営者の間で懸念を引き起こしました.

別のマネジャーはもっと率直に、「私たちはすべての現金を重役に支払い、アレックスの純資産をCELトークンで支えようとしました」と述べ、今月初めにニューヨーク司法長官から詐欺で訴えられたMashinskyへの言及です.

「ポンジーみたい」

文書化された別の例では、セルシウスは顧客の資産を使用して、他の顧客の負債をカバーするために必要なトークンを購入しました。 これは、昨年 XNUMX 月に同社のコイン展開スペシャリストによって「非常にポンジーに似ている」と説明されました。 

「セルシウスが一時停止を設定せず、銀行の取り締まりが続いていたら、新規顧客の預金は必然的に、セルシウスが引き出しに資金を提供するための唯一の流動的なコイン源になっていたでしょう」既存の投資家のリターンが新しいクライアントの資金から支払われるポンジ・スキーム。 

一時停止は撤退要求を満たすように見えた、と報告書は述べた。 ただし、レポートによると、2022 年 XNUMX 月には、セルシウスが新規顧客の預金を直接使用して、顧客の引き出し要求に資金を提供するケースがいくつかありました。

「セルシウスが顧客の出金に資金を提供するために新規顧客の預金を直接使用した事例の審査官の特定は、すべての期間のすべての取引の包括的または網羅的なリストではありません」とピレイ氏は述べています。

破産審査官は、破産した会社の破綻に関する独立した法的見解を裁判所と債権者に提供します。

セルシウスにコメントを求めたが、すぐには返答しなかった。 

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