401(k) と IRA の両方を取得できますか?

簡単な答えは「はい」です。401(k) と個人退職金口座 (IRA) の両方を同時に持つことができます。 実際、両方のタイプのアカウントを持つことは非常に一般的です。 これらの計画は、繰延税金の節約の機会を提供するという点で類似点を共有しています (そして、 ロス401（k） or ロスIRA、非課税所得）。 ただし、個々の状況に応じて、特定の課税年度に両方への税制上の優遇措置を受ける資格がある場合とない場合があります。

あなた (またはあなたが結婚している場合は配偶者) が職場で退職金制度を利用している場合、従来の IRA の税額控除は制限される場合があります。 修正調整総収入 (マジ)。 ただし、まだ作成できます 控除対象外の拠出.

収入が特定のしきい値を超える場合、Roth IRA に拠出する資格がまったくない可能性があります。

401(k) のメリットとデメリット

多くの企業が提供しています 401（k） 従業員のための退職貯蓄計画。 401(k) には比較的大きな拠出限度額があり、雇用主はしばしば match あなたが寄付したお金の一部または全部。 あなたの会社が同額の寄付をする場合、少なくとも雇用主が完全に一致させるのに十分な額を寄付することが常に優先されるべきです。 そうしないと、テーブルに無料のお金を残していることになります。

投資は、プランによって提供されるオプションに限定されます。 現在、多くの企業が大規模で多様な投資の選択肢を提供していますが、一部の 401(k) プランは、選択肢が狭く、手数料が高いことが依然として妨げとなっています。

2022 年の場合、401(k) に拠出できる総収入は 20,500 ドルです。 2023 年には 22,500 ドルに上昇します。 2022 年には、6,500 歳以上の場合、最大 50 ドルの追加拠出を行うことができます。 2023 年には、この追加拠出額は 7,500 ドルに増加します。 場合によっては、プランによって拠出金がより低い金額に制限されることがあります。

IRA の利点と欠点

投資の選択肢 IRAアカウント 広大です。 単一のプロバイダーに限定される可能性が高い 401(k) プランとは異なり、選択した任意のプロバイダーで IRA の株式、債券、ミューチュアル ファンド、ETF、およびその他の投資を購入できます。 これにより、低コストで安定したパフォーマンスのオプションを簡単に見つけることができます.

ただし、IRA に拠出できる金額は、401(k) の場合よりもはるかに低くなります。 2022 年と 2023 年の課税年度では、トラディショナルまたはロス IRA への最大許容拠出額は、それぞれ年間 6,000 ドルと 6,500 ドルです。 2022 歳以上の場合、2023 年と 1,000 年のキャッチアップ拠出額は 50 ドルです。 両方のタイプの IRA (トラディショナルとロス) をお持ちの場合、制限は IRA の合計に適用されます。

従来のIRAの追加の魅力は、あなたの寄付の潜在的な税額控除です. ただし、控除は、修正された調整総収入 (MAGI) の要件を満たしている場合にのみ許可されます。 また、退職金制度があり、給与が一定以上の場合は廃止の対象となります。

従来の IRA 拠出金控除

2022

職場退職プランの対象となる独身の納税者の場合、2022 年に段階的に廃止される給与の範囲である 68,000 ドルから 78,000 ドルの範囲内の者には、部分控除が利用できます。 共同で申請する夫婦の場合、IRA 拠出金を支払う配偶者が職場の退職金制度の対象である場合、段階的廃止の範囲は 109,000 ドルから 129,000 ドルです。 78,000 ドル (シングルファイラー)/129,000 ドル (夫婦共同ファイリング) 以上の収入がある場合、寄付金は控除できません。

2023

職場退職プランの対象となる独身の納税者の場合、2023 年に段階的に廃止される給与の範囲である 73,000 ドルから 83,000 ドルの範囲内の者には、部分控除が利用できます。 共同で申請する夫婦の場合、IRA 拠出金を支払う配偶者が職場の退職金制度の対象である場合、段階的廃止の範囲は 116,000 ドルから 136,000 ドルです。 83,000 ドル (シングルファイラー)/136,000 ドル (夫婦共同ファイリング) 以上の収入がある場合、寄付金は控除できません。

RothIRAの貢献制限

あなたのMAGIはRoth IRAへのあなたの貢献を制限するかもしれません. 2022 年に、Roth IRA への拠出資格を得るには、独身のファイラーは 144,000 ドル未満、共同でファイリングする夫婦は 214,000 ドル未満の収入を得る必要があります。 これらのしきい値は 2023 年に引き上げられ、独身の申告者は 153,000 ドル未満、夫婦が共同で申告する場合は 228,000 ドル未満にする必要があります。

どのアカウントが良いですか?

どちらのアカウントも、必ずしも他のアカウントより優れているわけではありません。 状況に応じて、さまざまな機能と潜在的な利点を提供します。 一般的に言えば、401(k) の投資家は、少なくとも雇用主が提供する完全なマッチを獲得するのに十分な額を寄付する必要があります。 それを超えて、投資選択の質が決定要因になる可能性があります。 401(k) への投資オプションが貧弱であるか、あまりにも限られている場合は、退職後の貯蓄をさらに IRA に向けることを検討することをお勧めします。

前に説明したように、収入によって、特定の年に寄付できる口座の種類が決まる場合もあります。 税理士は、あなたが資格を持っているものと、どのタイプの口座が望ましいかを整理するのに役立ちます.

ボトムライン

勤務先に 401(k) がある場合は、従来の IRA または Roth IRA (収入レベルに応じて後者) を毎年開設して資金を提供することもできます。 従来のIRA拠出金の税控除は制限または禁止されている可能性がありますが、これらの口座を組み合わせることで、勤続年数を通じて退職貯蓄を増やすことができます. できれば両方を活用してください。