他の誰かの 401(k) に貢献できますか?

への投資 401（k）プラン アットワークは、富を築くための税制優遇措置を提供します。 7.7 年の第 401 四半期の時点で、米国の労働者は 2021(k) プランで合計 XNUMX 兆ドルを保有していました。 従来の 401(k) プランへの拠出は税控除の対象となり、退職の準備が整うまで課税が繰り延べられます。 職場で 401(k) にアクセスできる場合は、寄付を行う方法と、毎年どれだけ節約できるかを理解することが重要です。

401(k) に貢献できるのは誰ですか?

による 国税庁 (IRS)、401(k) は 適格利益分配計画 これにより、従業員は賃金の一部を個人口座に寄付できます。 401(k) への資金提供方法に関しては、次の XNUMX 種類の寄付が許可されています。 選択的延期拠出金 従業員の給与と雇用主から取られた 一致する貢献.

IRS は、従業員と雇用主以外の誰かが行った寄付についてはどこにも言及していません。 つまり、他人の 401(k) プランに代わって直接拠出することはできません。

自分の 401(k) プランにどれだけ貢献できるかという点で、IRS は貢献の年間制限を設定しています。 2022 年の 401(k) への拠出額は、20,500 歳以上でない限り、最大 50 ドルです。 その場合、追加で 6,500 ドルのキャッチアップ寄付を行うことができます。 Foe 2023 では、最大 $22,500 に加えて、7,500 歳以上の場合は $50 を寄付できます。

一般的な雇用主マッチング拠出金は、収入の最初の 50% まで 6 ドルにつき XNUMX セントです。 雇用主はより高いまたはより低い一致を提供することができますが、寄付を一致させる義務はまったくありません.

しかし、他の誰かの IRA に貢献することはできます

他人の 401(k) に代わって寄付したり、誰かにあなたの 401(k) に寄付してもらったりすることはできませんが、 個人退職金口座 (IRA) それはあなたのものではありません。 別の人のために IRA を保存するには XNUMX つの方法があります。 配偶者IRA そして拘留IRA。 ここでは、それぞれがどのように機能するかを詳しく見ていきます。

配偶者IRAへの資金提供

配偶者 IRA は、失業中の配偶者に代わって設立されます。 持っている配偶者 稼いだ収入 寄付をすることはできますが、アカウント自体は名前が記載されている人に属します。

たとえば、あなたがフルタイムで働いていて、配偶者が専業主婦だとします。 配偶者の名前でIRAを開設し、毎月定期的に寄付することができます. 二人とも退職年齢に達したら、IRA のお金を引き出すことができます。

配偶者 IRA の拠出限度額は、自分で設定した IRA の限度額と同じです。 2022 年の場合、トラディショナル IRA と Roth IRA の上限は 6,000 ドルで、1,000 歳以上の場合はさらに 50 ドルのキャッチアップ拠出が許可されます。 2023 年には上限が 6,500 ドルに引き上げられ、キャッチアップの拠出額は変わりません。 伝統的な配偶者の IRA 拠出金の場合、控除できる金額は、年間の拠出限度額またはその年の両方の配偶者の総補償額のいずれか少ない方であり、次の額が減額されます。

• 報酬の多い配偶者の年のIRA控除
• 配偶者に代わって支払われた、その年に指定された控除対象外の拠出金で、より高額な報酬が支払われるもの
• 配偶者に代わって Roth IRA に寄付し、より多くの報酬を得る

カストディアル IRA への資金提供

親権 IRA は、収入のある子供に代わって親によって開設されます。 たとえば、18 代の子供が自分で小さなビジネスを始めたり、放課後にアルバイトをしたりした場合、親権付き IRA の対象となります。 保護者は、お子様がお住まいの州で成年に達するまで (通常は 21 歳から XNUMX 歳まで)、アカウントの管理者としての役割を果たします。

カストディアル IRA の限度額は、年間の拠出限度額またはお子様の年収のいずれか低い方です。 したがって、年間限度額 (2022 年現在) が $6,000 であるが、子供の収入が $3,000 しかない場合、親権 IRA に許可される最大拠出額は $3,000 です。

あなたが望むなら、あなたの子供のために親権のあるIRAを開くことは賢明な動きかもしれません 退職後の貯蓄に有利なスタートを切る. アカウントが自分のものになると、他のすべての IRA に適用されるのと同じ税規則が適用されることに注意してください。 たとえば、例外が適用されない限り、59½ 歳になる前にお金を引き出すと、10% の早期引き出しペナルティが課せられる可能性があります。

ボトムライン

401(k) プランは、退職貯蓄戦略の重要な部分になる可能性があります。 他人の 401(k) に寄付したり、自分の 401(k) に寄付してもらったりすることはできませんが、他の誰かのために IRA に資金を提供することは可能です。 IRA への寄付を行う場合は、配偶者か親権かにかかわらず、IRS に抵触しないように、適用される税規則と寄付制限を理解することが重要です。 また、自分の XNUMX(k) への拠出額を減額する可能性がある場合、他の誰かに代わって貯蓄することが理にかなっているのかどうかを検討してください。