貯蓄債券を継承すると、予想外の棚ぼたが発生する可能性があります。 ただし、重要な質問が XNUMX つあります。相続した貯蓄債に税金を支払う必要がありますか。 簡単に言えば、イエスです。通常、他人から相続した貯蓄債に課せられる税金は、あなたが負担することになります。 良いニュースは、特定の状況では、継承された貯蓄債の税金を繰り延べたり、完全に回避したりできる場合があることです。
A 財務顧問 財務計画を最適化して納税義務を軽減するのに役立ちます。
貯蓄債券はどのように課税されますか?
貯蓄債券 利子を獲得し、他の投資と同様に、その利子は債券所有者に課税されます。 一般的に、貯蓄債券の利率には次の条件が適用されます。
連邦所得税
連邦の遺産税、贈与税、物品税
州の不動産税および/または相続税
州および地方の所得税は、貯蓄債の利子には課税されないため、これは、恩恵を受けることができる XNUMX つの小さな減税です。
元の債券購入者は、受け取った年または獲得した各年に獲得した利息を報告できます。 ただし、貯蓄債を継承している場合は、ルールが少し異なります。
相続貯蓄債券の税金はいつ支払う必要がありますか?
貯蓄債を相続した場合、納税義務を決定するために知っておくべき重要なことがいくつかあります。 具体的には、次のことを確認する必要があります。
債券の価値
利息がまだ発生しているかどうか
まだ利息が発生している場合、債券が満期になる時期
利子所得に対してすでに所得税が支払われているかどうか
これらの詳細がわかったら、債券をどうするかを決めることができます。 最初のオプションは現金化です。 XNUMX つ目は、債券を自分の名前で再発行してもらうことです。
相続した債券がすでに満期を迎え、利子がなくなった場合、それらを現金化することは当然の選択です。 ただし、債券がまだ満期になっておらず、まだ利息が発生している場合は、あなたの名前で再発行することをお勧めします。
その時点で、債券の利息収入に対して税金がすでに支払われているかどうかを知ることは役に立ちます。 元の債券所有者が利子の報告を延期した場合、これまでに蓄積されたすべての利子を受け取ることになります。
相続された債券の税金の報告
相続した債券をどうするかによって、納税義務にどのように影響するかが決まります。 繰り返しになりますが、債券を現金化するか、再発行することができます。
XNUMX つの異なるシナリオで、税の影響がどのように展開されるかを次に示します。
満期を迎えた債券を現金化し、元の債券所有者の存続期間中に蓄積されたすべての利息に対して所得税を支払います。
あなたは自分の名前で債券を再発行し、元の債券所有者がまだ生きている間に蓄積された利息に対して支払うべき税金を支払います。 今後は、利子収入を毎年報告するか、債券が満期になるまで報告を延期することができます。
最終的な納税申告書で、債券保有者の存続期間中に債券に蓄積された利息を報告します。 不動産は、未払いの税金を支払う責任があり、今後、再発行された債券に発生し続ける利息に対して税金を支払う必要があります。
相続税を相続人に納めることで、個人の税負担を軽減することができます。 不動産は、債券の利子から生じる連邦不動産税を控除することもできます。
ただし、相続した債券が複数の受益者に分割される場合は、遺産に税金を支払うよう全員の同意を得る必要がある場合があります。 ファイナンシャルアドバイザーまたはエステートプランニング弁護士と話すことは、相続された債券が共有されている場合に取るべき最善の行動方針を決定するのに役立ちます.
債券を再発行し、利息収入に対する所得税の支払いを延期することにした場合は、既に支払われた利息を記録した記録を残しておくことをお勧めします。 これにより、税務報告の問題を回避できます。 また、相続した債券をいつか自分の受益者に渡す予定があり、納税義務を増やしたくない場合にも役立ちます。
大学の相続貯蓄債に税金を支払う必要がありますか?
それは可能です 相続した貯蓄債に税金を払うのを避ける 教育除外の資格がある場合。 その除外により、次の場合に債券からの利子所得に対する税金を回避できます。
シリーズ EE を継承するか、 シリーズI貯蓄債券 1989年以降発行
公債を換金し、資格のある機関での資格のある高等教育の費用として、自分、配偶者、または扶養家族のために使用します。
したがって、たとえば、一番上の子供が大学に進学しようとしていて、両親から貯蓄債を相続した場合、それらを現金化して、そのお金を教育費の支払いに使用できます。 対象となる高等教育の費用には、授業料、諸費用、必要な備品と備品、半日以上在籍する学生の部屋と食費などが含まれます。
継承された貯蓄債を大学の支払いに使用すると、税金を節約できますが、除外の資格を得るためにIRSの規則に従っていることを確認することが重要です. 繰り返しになりますが、大学の債券を現金化する予定がある場合は、財務アドバイザーに相談するか、税務計画の専門家に相談して、納税義務が発生しないようにすることをお勧めします.
普通預金を教育普通預金口座に繰り越すことはできますか?
子供がまだ大学生になっていない場合はどうなりますか? その場合、債券を現金に換金してから、そのお金を預金口座に預けることができます。 529 カレッジ普通預金口座または Coverdell Education Savings Account (ESA).
どちらの口座も税制優遇の節約を可能にします。 あなたはお金を寄付し、税控除ベースで成長させることができます. 資格のある教育費を支払うためにお金を引き出す場合、それらの引き出しは非課税です。 連邦政府は 529 プランへの拠出に対して税額控除や控除を提供していませんが、一部の州では追加の税控除が提供される可能性があります。
529 つの大学普通預金口座のうち、XNUMX の大学普通預金口座が通常好まれます。 年間贈与税控除限度額これは、Coverdell アカウントで年間貯蓄できる $2,000 を超えています。 さらに、Coverdell アカウントでは、18% の税金ペナルティを回避するために、学生が 30 歳になったら寄付を停止し、50 歳までにすべての寄付を撤回する必要があります。
529 プランでは、大学の学費を貯め、子供が学校に行く準備ができたときに必要に応じてお金を引き出すことができます。 彼らが大学に進学しないことを決定した場合は、そのお金を別の適格な扶養家族に繰り越すことができます。 教育費以外の目的で 529 プランの資金を引き出さない限り、税のペナルティはありません。
ボトムライン
準備ができていない場合、貯蓄債を継承すると、税金プランにいくつかのしわが寄る可能性があります。 潜在的な税金の結果と所得税を回避するための選択肢を理解することは、相続した債券を最大限に活用するのに役立ちます。
税務計画のヒント
あなたと話すことを検討してください 財務顧問 他人の財産の受益者になると予想される場合に、債券を相続することによる税金への影響について。 SmartAssetの無料ツール お住まいの地域にサービスを提供する最大XNUMX人のファイナンシャルアドバイザーとあなたをマッチングし、あなたはあなたに適したものを決定するために無料であなたのアドバイザーの試合にインタビューすることができます。 あなたがあなたの経済的目標を達成するのを助けることができるアドバイザーを見つける準備ができているなら、 今すぐ始めましょう.
相続した貯蓄債を換金することに決めた場合は、お金の使い方を考えておくと役に立ちます。 たとえば、貯蓄しますか、将来の成長のために投資しますか、それとも使いますか? それを使用して新しい貯蓄債を購入したり、高利回りの普通預金口座に預け入れたりすると、お金で利息を稼ぎ続けることができます. しかし、代わりに市場に投資することで、より高い収益率を得ることができます. それが重要な目標であれば、 オンライン証券口座を開設する または個人退職口座 (IRA) を使用して、富を増やし続けます。
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ポスト 相続した貯蓄債券に税金を支払う必要がありますか? 最初に登場した SmartAssetブログ.
ソース: https://finance.yahoo.com/news/inherited-savings-bonds-taxes-going-140033272.html