Roth IRA の 6 つの隠れた利点

個人の退職金口座を開設することは、退職金計画の優れたステップです。ただし、その際には、Roth と従来の IRA のどちらを選択するかという選択に直面することになります。どちらのアカウントへの寄付も、両方のアカウントタイプの合計年間限度額にカウントされるため、どちらを選択するかが重要です。 Roth IRA には、税務上の状況に対して多くのメリットがあります。ここでは、あまり知られていない Roth IRA の主な利点を紹介します。財務アドバイザーと協力して、自分の状況に適した退職金口座を見つける手助けをすることもできます。

Roth IRAとは何ですか？

Roth IRA は、政府の税金を使用する個人退職口座です。たとえば、雇用主から 2,000 週間ごとに 200 ドルの給料を受け取っているとします。このお金は税金が引かれた後に手元に届きます。あなたは各給与のうち XNUMX ドルを Roth IRA に入金します。退職すると、Roth IRA の分配金は在職中に支払ったため、税金を支払う必要はありません。このシナリオは、在職中は所得税が減額され、退職後に税金が発生するという従来の IRA とは逆です。

Roth IRA の主な利点

Roth IRA は従来の IRA とは異なり、以下の方法で税務状況を改善できます。

税制上の優遇措置

退職金口座は通常、投資によって収益が得られると所得税またはキャピタルゲイン税が発生します。ただし、Roth IRA が成長すると税金を支払う義務はなくなります。この側面により、退職後の収入が増加し、口座手数料が最小限に抑えられます。

出金の柔軟性

Roth IRA では、退職前にお金を引き出すこともできます。具体的には、何歳であっても違約金なしで拠出金を引き出すことができます。ただし、違約金を支払わずに投稿にアクセスするには、アカウントを少なくとも 59.5 年間保有している必要があります。同様に、XNUMX 歳未満で引き出した場合にも金銭的ペナルティが課せられます。

とはいえ、いくつかの例外を除き、違約金を回避することができます。たとえば、初めて住宅を購入する人は、頭金としていつでも口座から 10,000 ドルを引き出すことができます。さらに、教育、医療費、養子縁組または出産にかかる資格のある費用もカバーできます。最後に、亡くなった場合や障害を負った場合でも、資金にアクセスできます。

59.5 年ルールは XNUMX 歳になった後に適用されることに注意してください。したがって、保有期間が XNUMX 年未満の口座からその年齢を超えて引き出すと、収益に対して税金が発生します。ただし、世代と XNUMX 年間のマイルストーンを過ぎると、税金や手数料なしで資金に完全にアクセスできるようになります。したがって、納税状況を変えることなく、年間好きなだけお金を引き出すことができます。

RMD なし

最低分配法（RMD）により、さまざまな種類の退職金口座からの引き出しが義務付けられています。つまり、この法律は、退職者が72歳になると、たとえそれが必要でなくても、退職金口座からお金を引き出すことを義務付けているのです。幸いなことに、Roth IRA はこのルールから免除されているため、資金はアカウントに保管され、分配が必要になるまで収益が得られます。

受益者の税金負担なし

あなたが亡くなり、指定された受益者に口座を残した場合でも、あなたの Roth IRA 資金は同様に非課税となります。さらに、IRS は 59.5 歳未満の受益者に対して、相続した IRA からのペナルティなしの引き出しを許可しています。ただし、RMD 規則は引き続き適用されます。つまり、IRA を受け取る愛する人は、最終的には口座から全額を引き出さなければなりません。

所得税の軽減

Roth IRAの分配金には税金がかからないため、退職後に多額の収入が期待できる場合に役立ちます。たとえば、収入が 89,450 ドル未満で、配偶者と共同で納税する場合、税率は 12% に留まります。 Roth IRA を使用すると、仕事をしながらこの低料金を支払うことになります。そうすれば、退職後に非課税の分配金を受け取ることができ、可能な限り最低税率である 10% の税率に留まることができます。

他のアカウントタイプとのペアリング

Roth IRA は、別の退職金口座に寄付すると税金の分散を実現します。たとえば、雇用主が 401(k) プランを提供している場合、そこに税前拠出をし、Roth IRA に税後拠出を行うことができます。このオプションにより、税負担が現役時代から退職後まで分散され、人生の両方の段階での経済的負担が軽減されます。

Roth IRAの欠点

Roth IRA には多くの利点がありますが、いくつかの欠点もあります。

所得水準がアクセシビリティを妨げる

IRS の規制では、修正調整後総収入 (MAGI) が高すぎる人に対する Roth IRA を禁止しています。具体的には、結婚していて共同で申請している場合は、218,000ドル以下のMAGIでRoth IRAに寄付することができます。 MAGIが228,000ドル未満の場合、寄付できる金額が減りますが、この制限を超える収入がある場合は、Roth IRAにXNUMXドルも寄付できないことを意味します。

独身または世帯主として申請する場合も同様の制限がかかります。具体的には、これらの課税状況における所得制限は 138,000 ドルです。 138,000ドルから153,000ドルのMAGIを持つ人は、それよりも低い額をRoth IRAに寄付できますが、上限を超えると寄付できなくなります。逆に、従来の IRA には所得制限がないため、誰でも IRA に寄付することができます。

制限された入金上限

IRA のもう 6,500 つの欠点は、年間拠出限度額が低いことです。具体的には、2023 年にアカウントに 50 ドルを寄付できます。7,500 歳以上の場合は 401 ドルを寄付できます。その結果、退職後に十分な貯蓄をするために、403(k) や XNUMX(b) などの追加の退職金口座を開設する必要がある場合があります。

税引前オプションなし

Roth IRA は税引き前のドルを使用できません。結果として、在職中にRoth IRAで所得税を下げることはできません。現役時代の収入が退職後よりも大幅に高くなることが予想される場合、この側面が税務上の状況に悪影響を与える可能性があります。たとえば、今年95,000ドル稼いだ場合、Roth IRAに入金する前に収入の22％を支払うことになります。一方、従来の IRA に税引き前のドルを預け、年間 44,000 ドルの退職所得を計画すると、拠出金に対して 12% の所得税率を支払うことになります。

変換の制限

収入によって Roth IRA に寄付できる能力が制限される可能性があるため、高所得者がこの種類のアカウントを取得するにはコンバージョンが一般的なオプションです。具体的には、従来の IRA を開いて貢献し、それを Roth IRA に変換できます。そうする場合は、寄付に対する未払いの所得税を支払う必要があります。さらに、ここでの欠点は、Rothになると従来のIRAに戻すことができないことです。したがって、詳細な計画を立ててのみ変換を実行することをお勧めします。

代替退職金口座

あなたの税務状況や所得水準によって、Roth IRA が標準以下、または実行不可能になる可能性があるため、他の退職後の貯蓄オプションに手を伸ばすことができます。次のことを考慮してください。

従来のIRA： 従来の IRA には所得制限がないため、年間の支払いによってアカウントへの拠出が妨げられることはありません。ただし、年間拠出限度額 6,500 ドルは引き続き適用されます。
証券口座： 資金へのアクセスをもっと容易にしたい場合は、課税対象の証券口座を開設することもできますが、その代わりにリターンに対するキャピタルゲイン税がかかります。
雇用主が提供するプラン: 401(k) アカウントや 403(b) アカウントなどのアカウントは優れた選択肢です。雇用主から同額の拠出金を受け取ることができ、年間最大 22,500 ドルを拠出できます。さらに、50 歳以上の場合は、追加で 7,500 ドルを入金できます。

ボトムライン

Roth IRA は、アカウント所有者に独自の税制上の優遇措置と引き出しオプションを提供します。具体的には、この口座を使用すると退職後に所得税を支払う必要がなく、拠出額から早期に資金を引き出すことができます。さらに、所得制限以下であれば誰でも利用できるため、雇用主や職種に依存せずにアカウントに拠出することができます。

そうは言っても、Roth IRA の最大の税制上の利点は、同時に欠点になる可能性もあります。税引き前のお金を節約し、退職後に税金を支払いたい場合は、従来の IRA に寄付するのが最善です。さらに、年間拠出限度額が低いため、退職後の資金を貯めるために別の場所を探す必要があるかもしれません。そのため、Roth IRA が理にかなっているかどうかを知るには、退職金制度と税金事情を評価する必要があります。

Roth IRAを持つためのヒント

退職後の拠出金が税引き前と税後のどちらが最適であるかを理解するのは難しい場合があります。あなたの経済状況は独特であり、Roth IRA があなたにとって最適かどうかを理解するには、状況のあらゆる側面を考慮する必要があります。幸いなことに、ファイナンシャルアドバイザーは、選択肢を理解するのに役立ちます。ファイナンシャルアドバイザーを見つけるのは難しいことではありません。 SmartAsset の無料ツールは、あなたの地域にサービスを提供する最大 XNUMX 人の吟味されたファイナンシャルアドバイザーとあなたをマッチングします。無料でアドバイザーのマッチングにインタビューして、どのアドバイザーがあなたに適しているかを判断できます。財務目標の達成を支援できるアドバイザーを見つける準備ができている場合、今すぐ始めましょう。
前述したように、Roth IRA は利用可能な多くの退職金プランの XNUMX つにすぎません。最適な退職金プランの種類について詳しく読んで、自分に合ったものを選択してください。

Roth IRA の 6 つのトップメリットの投稿は、最初に SmartAsset Blog に掲載されました。

出典: https://finance.yahoo.com/news/6-underrated-benefits-roth-iras-130002158.html