おそらく、個人退職口座 (IRA) について聞いたことがあるかもしれませんが、それが何であるか、または退職の目標を達成するのにどのように役立つかについてはほとんど知りません。 まず始めに、IRA に関する XNUMX つの基本的な事実を見てみましょう。
IRA は、勤労者が退職のために貯蓄できるように設計された長期貯蓄プランです。 その税制上の優遇措置は、雇用主が後援する退職金制度と同様です。 401（k） or 403(b).
自営業またはフリーランサーである場合、または雇用主が 401(k) を提供していない場合、IRA は、課税所得を減らしながら退職に向けて貯蓄するための最良の選択肢です。 401(k) と IRA の両方にアクセスできる場合は、投資を多様化するために両方のタイプの計画を保存することをお勧めします。
ほぼすべての銀行や証券会社の多種多様な IRA から選択できます。 企業が後援する 401(k) とは異なり、ほとんど何でも好きなものに投資できます。
主要な取り組み
- トラディショナル IRA であれ Roth IRA であれ、IRA に貢献できる金額には年間の制限があります。
- あなたの収入によって、IRA に拠出する資格があるかどうか、および拠出できる額が決まります。
- 従来の IRA では、拠出は税引き前の資金で行われ、その年の課税所得が減額されます。 税金は、お金を引き出すときにのみ支払う必要があります。
- Roth IRA では、寄付は税引き後の資金で行われます。 引き出しには課税されません。
- Roth IRA からの拠出金は、年齢を問わず非課税および違約金なしで引き出すことができます。
1.IRA制限
2022 年には、内国歳入庁により、6,000 歳未満の場合は年間 50 ドル、7,000 歳以上の場合は年間 50 ドルを拠出できます。 2023 年の場合、IRS は最大 6,500 ドル (7,500 歳以上の場合は 50 ドル) の寄付を許可しています。
あなたが持っている必要があります 稼いだ収入 IRAに貢献する。 あなたが結婚していて共同で提出している場合、これには配偶者の収入が含まれる場合があります。
2. IRA の種類
IRA には主に XNUMX つの異なるタイプがあります。 伝統的でロス. 従来の IRA では、取得を開始するまで、利益に対して税金を支払う必要はありません。 必要な最小分布 (RMD)。
1 年 2023 月 73 日から、RMD の服用開始年齢が 72 歳から XNUMX 歳に引き上げられました。
お金は (まだ) 課税されていないため、従来の IRA では時間の経過とともにより多くのお金がアカウントに保持されます。 より速い速度で。
Roth IRA では、現在の税率で今すぐ税金を支払う必要があります。 これにより、収益を非課税で増やすことができます。 将来、より高い税率になると予想される場合は、Roth がおそらく最良の選択です。
これら XNUMX つの一般的な選択肢以外にも、次のような多くの種類の IRA があります。
- SEP IRA、 これにより、雇用主 (通常は中小企業または自営業者) が退職金を支払うことができます。
- シンプルなIRA、中小企業が提供するように設計されています。
- 自主IRA、投資オプションに制限があることを除いて、従来のIRAまたはRoth IRAと非常に似ています。
一定以上の収入がある場合、Roth IRA に寄付することはできません。 制限は毎年見直されます。
一定以上の収入がある場合、Roth IRA に寄付することはできません。 制限は毎年見直されます。
3.IRA資格
従来の IRA では、 控除 雇用主が後援するプランにも加入している場合、拠出額は制限されます。
全額控除可
2022 年には、所得が 68,000 ドル以下の個人納税者は全額控除を受けることができます。 収入が 109,000 ドル未満の夫婦は全額控除できます。
これらの制限は 2023 年に引き上げられました。所得が 73,000 ドル以下の個人納税者または結婚して申告し、所得が 116,000 ドル未満の共同納税者は、全額控除を行うことができます。
一部控除可
68,000 年の収入が 78,000 ドル以上 2022 ドル未満の独身申告者には、部分控除が適用されます。109,000 ドルから 129,000 ドルの収入がある夫婦は、2022 年の部分控除を受けることができます。
これらの制限も 2023 年に引き上げられました。所得が 73,000 ドルから 83,000 ドルの個人納税者は、引き続き部分控除を受けることができます。 さらに、所得が 116,000 ドルから 136,000 ドルの間の結婚申告共同納税者も部分控除を受けることができます。
控除不可
この控除を受けるために、納税者の許容修正調整済み総所得 (MAGI) には上限があります。 個人の MAGI が 78,000 年に $2022 または 83,000 年に $2023 を超える場合、控除を受ける資格がありません。 214,000 年に 2022 ドル以上、228,000 年に 2023 ドル以上を稼いでいる既婚の申告共同納税者にも同じことが言えます。
従来の IRA が税控除対象外の場合は、Roth IRA の方が適しています。 Roth IRA では、拠出は税引き後のドルで行われ、所得制限があります。
4.IRA費用
IRA を開設するには、銀行または投資機関を訪問する必要があります。 ブローカー、直接またはオンラインで。
一部のオンライン ブローカーは、口座内での売買手数料以外に手数料なしの IRA を提供しています。 他のブローカーは、あなたのためにアカウントを管理していなくても、年間管理費を請求します.
手数料なしの IRA を探します。 1% の管理手数料は、20 年間の残高を大幅に削減する可能性があるため、手数料を最小限に抑えることが重要です。
トラディショナル IRA と Roth IRA の違いは何ですか?
従来の IRA は税引き前のドルで資金を調達しているため、事前に控除を受けることができます。 引き出した年に所得税がかかります。
Roth IRA は、税引き後のドルで資金提供されます。 すぐに税制優遇を受けることはできませんが、寄付とそのすべての収益は、将来、非課税で引き出すことができます。
Roth IRA は、従来の IRA よりも柔軟な出金が可能です。 あなたはすでにそのお金に対して支払われるべき所得税を支払っているので、早めに欲しいならあなたのものです.
トラディショナル IRA は Roth IRA より優れていますか?
一方の IRA が他方より優れているとは限りません。 一部の投資家には XNUMX つの方が適している場合があります。
伝統的な IRA は、拠出金によって当面の納税義務が軽減されるため、短期的に高収入の人に有利になる傾向があります。 ロスの拠出金は、将来、より高い税率になると予想される、若くて低所得の貯蓄者に有利になる傾向があります。
IRA と 401(k) の違いは何ですか?
どちらも、退職後の長期貯蓄のための投資口座です。
401(k) は、雇用主が管理するプランです。 雇用主は、あなたが利用できる投資を選択し、あなたに代わってブローカーを選択し、プランの管理を監督します。 雇用主はあなたの口座に自己負担金を拠出する場合があり、これは実質的な従業員給付です。
IRA は、あなたが選択して監督する自己管理型の退職金口座です。 柔軟性と選択肢が大幅に広がります。
ボトムライン
それが Roth であろうと従来の IRA であろうと、始めましょう。 普通預金口座にあるお金は、安全な投資を選択したとしても、IRA ではほとんどまたはまったく利子を得ることができません。
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出典: https://www.investopedia.com/financial-edge/0212/4-basic-facts-to-know-about-iras.aspx?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo