IRS、「仮想通貨」ファンにデジタル資産収入を納税申告書に含めるよう警告…さもなければ

アメリカの税務署は「仮想通貨」ファンに対し、デジタル資産の販売は納税申告書に報告する必要があると警告しており、非難されると深刻な影響を受けることになる。

15月2023日月曜日は、アメリカ人が内国歳入庁（IRS）にXNUMX年の所得税申告書を提出する期限となった。先週、税務当局の犯罪捜査責任者ガイ・フィッコ氏はCNBCに対し、「仮想通貨」ファンのかなりの部分がデジタル資産収入を過少申告したり、そのような収入を一切報告しなかったりすることで納税義務を減らそうとするだろうと予想していると語った。

フィッコ氏は、デジタル通貨は「何年にもわたって」IRSの捜査の一部となってきたが、不正行為は伝統的に「詐欺、横領、マネーロンダリング」などの「他の大規模詐欺の一部」だったと述べた。 IRSは現在、単純に資産売却による収入の報告を怠ったり、「仮想通貨の真の基盤を隠す」ことなど、「純粋な仮想通貨税犯罪の増加」を確認している。フィッコ氏は、「仮想通貨」の脱税が増加するにつれ、「今年および今後」さらに多くの告発が行われると予想していると述べた。

現在、潜在的な脱税者の特定において IRS を支援しているのは、IRS が官民提携を結んだ分析会社の 1 つであるブロックチェーン探偵の Chainaracy です。 Ficco氏は、IRS職員は「お金の追跡と追跡において驚異的な能力」を持っているが、チェイナリシスのようなパートナーは「真の所有権を曖昧にして仮想通貨の世界で調査を開始する際に必要なツールやアプリケーションの一部」の提供を支援していると述べた。

Chainaosis が先週次のように発表したように、このパートナーシップは双方向のものであるようです。
IRSに29年間勤務し、元IRS刑事捜査部門の責任者であるジム・リー氏が、能力構築の新しいグローバル責任者として同社に加わった。

リー氏は、「暗号通貨は金融の未来であり、それは犯罪の未来でもある」ため、民間部門でも自分の戦いは変わらないと述べた。リー氏は、当初の焦点は「国際機関による暗号通貨ベースの犯罪に対する解決策の開発を支援する」と同時に、デジタル資産運用業者が「堅牢なコンプライアンスプログラムを構築および維持する」ことを支援することにあると述べた。

デジタル資産の脱税者を特定することには、政府にとって明らかな利点があります。フィコ氏は、デジタル資産が「米国政府がこれまで経験した中で最大規模の押収の一部」に関与していると述べた。 Ficco 氏は、デジタル資産の使用が「より普及」しているため、これらの差し押さえが「解消」されるとは考えていません。 Ficco氏は、不正に得た利益の痕跡を隠すためにデジタル資産への依存がますます高まっている犯罪の一種として「豚解体」詐欺を挙げた。

IRSの10会計年度の上位2023件には、デジタル資産に関連する50,000件が含まれていた。これらの事件には、Silk Road ダークウェブ マーケットプレイスから約 XNUMX BTC トークンを盗んだ (そしてロットの没収を余儀なくされた) James Zhong が含まれていました。 BTCマネーロンダリングのイアン・フリーマン。そしてワンコイン詐欺の共同創設者、カール・セバスチャン・グリーンウッド。

ふざけて終わりました

IRSは1月に納税者に対し、次回の申告時に「すべてのデジタル資産関連所得を報告する」必要があると警告した。 IRS の収入の定義には、デジタル資産 (代替不可能なトークンを含む) の処分、提供された財産またはサービスの支払いとしての資産の受け取り、マイニング、ステーキング、または同様の活動による資産の受け取りなど、収入を生み出すすべての「暗号」取引が含まれます。ブロックチェーンのハードフォークに続いて新しいトークンのエアドロップを受け取る場合として。

IRS は現在、全返品の 1% 未満に対して監査を実施していますが、だからといってあなたが不運な返品に該当しないわけではありません。 XNUMX 月に司法省 (DOJ)
デジタル資産の売却による利益4万ドルを報告しなかったとしてテキサス州居住者を起訴した。この起訴は、IRSがデジタル資産収入に基づいて個人に対して脱税容疑を提起した初めてのこととなった。

フランク・リチャード・'パコ'・アールグレン三世は、BT売却によるキャピタルゲインの報告を怠ったことや、通貨取引報告義務の上限である29万ドル以下に収まるように銀行取引を構築したことなどの複数の罪で有罪判決を受けた場合、最長10,000年の禁錮刑に処される可能性がある。

アールグレン容疑者は、2017年にビットコインの売却で数百万ドル相当の「大幅な利益」を得たが、当初トークンに支払った価格をつり上げ、それによって認識された利益を最小限に抑えたとされている。彼は650,000年と2018年にさらに2019万ドル相当のBTCを売却したが、これらの売上をそれらの年の利益に報告していなかった。

アールグレン氏はまた、このBTCの一部を個人に売却し、一連の取引で銀行に預けた現金を交換したが、報告義務の発動を避けるため、そのすべてが10,000万ドルの基準値以下に抑えられていた。

アールグレン容疑者は父親から資金を盗み、BTCの購入に使用した現金を入手したようだ。 2022年16月の連邦裁判所文書は、アールグレンが父親の利益のために信託された資産を持ち出して「逃亡」し、アールグレンが「主に父親の信託からの未承認の「寄付」によって可能になった暗号通貨の購入を通じて相当な富を蓄積した」ことを示している。 （注意：今年の父の日はXNUMX月XNUMX日です。）

IRSは以前、デジタル資産取引所や分散型金融（DeFi）プラットフォームを含むサードパーティ事業者に対し、10,000万ドルを超える顧客のデジタル資産取引の報告を義務付ける計画を発表した。これらの計画は、執行メカニズムがどのように機能するかについての指針が最終決定されるまで、XNUMX月に一時的に凍結された。

誰も驚くべきことではありませんが、これらの取り組みは、コインベース (NASDAQ: COIN) 取引所を含む、いつもの容疑者からの猛烈な反発に遭いました。同取引所の最高法務責任者であるポール・グレワル氏は、同社の反対意見を次のように要約した。 主張 この規則は「始まったばかりの新興産業に損害を与える」だろうと述べた。

もちろん、Coinbaseは、実際に気に入っている提案されているデジタル資産規制をまだ満たしていない。その主な理由は、すべてのルールが取引所が手数料を稼ぐ能力を妨げているためである。
無意味なミームコイン投機。

皮肉なことに、コインベースの税務担当副社長ローレンス・ズラトキン氏は昨年10月にIRSに書簡を送り、同取引所が「デジタル資産を従来の金融資産と同じように扱う税制を提唱してきた」と主張した。これは、「暗号通貨」は非常に革新的でユニークであるため、従来の金融事業者を管理する既存のルールは絶望的に不十分であるというコインベースの標準宣言とはまったく対照的です。

一貫性を回避してもペナルティがないのは良いことですね。

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